|
|
Планирование на предприятии
Планирование на предприятии
1 Содержание - 1. Краткая характеристика предприятия 2
- 2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика) 3
- 3. Рынки сбыта товаров и услуг 6
- 4. Конкуренция на рынках сбыта 6
- 5. План производства 8
- 6. Планирование и учет издержек 10
- 7. Отчет о доходах и расходах предприятия 13
- 8. Кадровый состав предприятия 14
- Список использованной литературы 15
1. Краткая характеристика предприятияОткрытое акционерное общество «Нефтекамский автозавод», Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, Янаульское шоссе, 3, БИК 048073754, ИНН 0264004103, зарегистрировано Постановлением главы администрации г. Нефтекамска 12.02.1993г. №84/2Профиль деятельности ОАО «НефАЗ» - производство автосамосвалов, пассажирских автобусов, вахтовых автомобилей и автоцистерн на шасси «КАМАЗ», производство полуприцепов- и прицепов-цистерн, бортовых и самосвальных полуприцепов и прицепов, сельскохозяйственной техники и товаров народного потребления.Уставный капитал Общества составляет 8039 тыс. рублей. Основными акционерами являются ОАО «КАМАЗ» (50,02%) и государство в лице Министерства имущественных отношений РБ (28,5%). Тридцати шести юридическим лицам принадлежат 11,2% акций и 5280 физических лиц владеет 10,3 процентами акций Общества.Стратегические цели предприятия на 2006 год.1. Рыночные цели:- повысить рентабельность продаж пассажирских автобусов большого класса, удержать долю нашей продукции на уровне 28% на данном рынке;- вывести на рынок городские и междугородние автобусы малого класса и туристические автобусы большого класса;- укрепить позиции на рынке транспортных и самосвальных прицепов и полуприцепов и удержать долю нашей продукции на уровне 24% на данном рынке;- удержать лидирующие позиции на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов, спецнадстроек на шасси КАМАЗ;- увеличить совместную долю ОАО «НефАЗ» и ОАО «КАМАЗ» на рынке автосамосвалов, вахтовых автобусов и автоцистерн.2. Финансовые цели:- обеспечить прирост объема выручки от реализации продукции и услуг не менее 16%;- обеспечить рентабельность продукции.3. Производственные цели:- произвести 1320 пассажирских автобусов;- произвести 14740 единиц спецнадстроек;- произвести 5550 прицепов и полуприцепов.4. Цели в области качества:- обеспечить выполнение требований потребителей, законодательных и обязательных требований, а также постоянное повышение результативности системы менеджмента качества;- сертифицировать систему менеджмента качества ОАО «НефАЗ» по международному стандарту ИСО 9001:2000;- снизить уровень рекламаций до 4% от объема продаж5. Цели научно-технического развития:- расширить модельный ряд пассажирских автобусов и специализированных автомобильных транспортных средств;- развить производство магистральных автопоездов.6. Социальные цели:- реализовать социальные и кадровые программы;- обеспечить выполнение коллективного договора.2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика)Продукцией ОАО «НефАЗ» являются:- самосвальное оборудование смонтированное на шасси КАМАЗ;- самосвальные прицепы;- бортовые прицепы и полуприцепы;- цистерны смонтированные на шасси КАМАЗ;- прицепы-цистерны;- спецнадстройки вахтовых автомобилей, смонтированные на шасси КАМАЗ;- автобусы для перевозки пассажиров.Самосвальная продукция завода предназначена для перевозки сыпучих строительных грузов и сельхоз продукции. Все груза для различных модификаций самосвалов от 8 тонн, до 30 тонн.Бортовые прицепы и полуприцепы также предназначены для перевозки грузов от 8 до 30 тонн, используются вместе с автомобилями-тягачами КАМАЗ. Имеются различные исполнения: простые бортовые прицепы, прицепы для перевозки легкой сельхозпродукции, крытые и каркасные прицепы (для перевозки ценных и скоропортящихся грузов).Цистерны изготавливаются по предназначению: для перевозки светлых нефтепродуктов; для перевозки сырой нефти; для перевозки питьевой воды. Объем перевозимого груза различными модификациями прицепов от 6 кубометров до 33 кубометров.Автобусы для перевозки пассажиров также изготавливаются различных исполнений:- городские автобусы;- пригородные;- междугородные;- автобусы класса «Турист»;- автобусы среднего класса.Автобусы изготавливаются на различных шасси, кроме базовой модели шасси с двигателем КАМАЗ, применяется шасси с двигателями «Caterpillar» «Cummins», данные шасси комплектуются на «автомобильном заводе КАМАЗ», кроме этого с 2006 года освоено производство автобусов на шасси «VDL» голландского производства. Осваиваются автобусы низкопольной посадки и частично низкопольной посадки (60%). Изготовлена опытная партия автобусов с газовым двигателем.Приоритетные направления продуктовой политики:1. «Пассажирские автобусы»- приемочные испытания городских автобусов малой вместимости НефАЗ-3299-03 (пассажировместимость 34 чел.) и 3299-05 (пассажировместимость 55 чел.);- сертификационные испытания пригородного автобуса малой вместимости НефАЗ-3299-06 (пассажировместимость 44 чел.);- изготовление опытных образцов городского и междугороднего автобусов среднего класса НефАЗ-4299;- изготовление опытного образца и предварительные испытания низкопольного городского автобуса;- исследовательские работы по «гашению» вибрации от агрегатов шасси;- исследование работоспособности основных агрегатов в условиях отрицательных температур (до - 40°С);- доводочные работы по микроклимату рабочего места водителя и тепловому режиму дизельных и газовых двигателей.2. «Армейские автомобили»- завершение работ по созданию армейского топливозаправщика АТЗ-7,1-43114.3. «Автомобили-самосвалы»- конструкторские работы по автосамосвалам КАМАЗ-43255 (4x2) и КАМАЗ-65224 (6x5), автосамосвалам-тягачам с боковой разгрузкой НефАЗ-45144 (18м3), НефАЗ-45145 (14-14,5 т), НефАЗ-45146 (13,7 т);- ресурсные испытания гидроцилиндров 451242, 65111 и 6520.4. «Седельные автопоезда»- приемочные испытания полуприцепов НефАЗ-96743-01, НефАЗ-96742-06 и НефАЗ-93345 с седельным тягачом КАМАЗ-65116(6х4);- создание трехосного полуприцепа европейского уровня к новому седельному тягачу КАМАЗ-5470 (4x2);- доработка конструкции грузового полуприцепа НефАЗ-9334-12 до соответствия европейским требованиям и самосвального полуприцепа НефАЗ-9509 на ходовых узлах BPW (Германия);- модернизация массового полуприцепа-цистерны НефАЗ-96742 с системой нижнего налива и рекупированием паров топлива;- исследовательские работы по выявлению ресурса полуприцепов в стендовых условиях.3. Рынки сбыта товаров и услуг1. Рынок пассажирских автобусов большого и особо большого класса.Объем производства и реализации пассажирских автобусов большого и особо большого класса увеличится на 9-10% и составит 4,4 тысячи единиц. Доля автобусов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 28%.2. Рынок прицепов и полуприцепов грузовых.Объем реализации грузовых прицепов и полуприцепов составит 17 тыс. единиц. Доля грузовых прицепов и полуприцепов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 24% (с учетом производителей из стран СНГ).3. Рынок прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов.Объем реализации прицепной техники для перевозки нефтепродуктов в 2006 году составит 2,4 тыс. единиц. Доля данной продукции ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 60%.4. Рынок спецнадстроек на шасси.ОАО «НефАЗ» является основным производителем в СНГ надстроек на шасси КАМАЗ. Ожидаемая доля на рынке автосамосвалов составит 60%, на рынке вахтовых автомобилей - 50%, на рынке автоцистерн - 20%.4. Конкуренция на рынках сбыта1. Конкуренты на российском рынке пассажирских автобусов:ОАО «ЛиАЗ» имеет лидирующие позиции на рынке пассажирских автобусов. Прогнозная доля на рынке - 54,8%.ВАП «Волжанин» сотрудничает с компанией «Scania». Прогнозная доля на рынке - 8,0%.ЗАО «МЗПА». Объемы производства снижаются, теряет долю на рынке. Прогнозная доля на рынке - 0,7%.ОАО «ГолA3». Основная модель -- междугородний автобус разработки Ликинского автозавода ЛиАЗ-5256. Прогнозная доля на рынке -- 4,1%.ООО «Скания-Питер» производит городские и междугородние автобусы «Scania». Прогнозная доля на рынке - 4,6%.Доля ОАО «НефАЗ» в объеме выпуска отечественными заводами-изготовителями автобусов большой пассажировместимости составит 28%.2. Конкуренты на рынке грузовых прицепов и полуприцепов:ОАО «Автоприцеп-КАМАЗ». Имеет лидирующие позиции на рынке бортовых прицепов. Прогнозная доля на рынке - 25%.Республиканское унитарное предприятие «МАЗ» и Республиканское унитарное предприятие «МТМ». РУП «МТМ» - филиал РУП «МАЗ». Производство прицепной техники постепенно передается с МАЗа на МТМ. Совместная прогнозная доля на рынке прицепной техники -38%.ОАО «НефA3». Доли продукции завода среди основных производителей составит 24%3. Конкуренты на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов:ОАО «Бецема». Широко использует в своей технике импортные комплектующие. Прогнозная доля на рынке - 10%.ОАО «ЭРМЗ». Производит широкий номенклатурный ряд прицепной техники. Прогнозная доля на рынке - 7%.ОАО «ГрАЗ». Прогнозная доля на рынке - 6%.ОАО «НефАЗ». Доля реализации прицепов и полуприцепов цистерн, производимых ОАО «НефАЗ», среди отечественных производителей составит 60%.9 5. План производстваТаблица 1План производства продукции в натуральных единицах (2006 год)|
№ | Наименование продукции | месяцы | За год | | | | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | | | 1 | Автобусы | 102 | 102 | 102 | 112 | 112 | 113 | 113 | 113 | 113 | 113 | 113 | 112 | 1020 | | 2 | Полуприцепы | 402 | 368 | 328 | 326 | 334 | 317 | 314 | 319 | 302 | 324 | 339 | 321 | 3994 | | 3 | Прицепы | 241 | 251 | 252 | 264 | 267 | 277 | 256 | 246 | 222 | 231 | 197 | 191 | 2895 | | 4 | Спецнадстройки | 695 | 915 | 1060 | 1280 | 1169 | 1337 | 1768 | 1513 | 1507 | 1375 | 1256 | 1265 | 14740 | | |
Таблица 2План производства продукции, тыс.руб. (2006 год)|
№ | Наименование продукции | Цена, тыс.руб./ед (без НДС) | месяцы | за год | | | | | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | | | 1 | Автобусы | 1 732 | 176664 | 176664 | 176664 | 193984 | 193984 | 195716 | 195716 | 195716 | 195716 | 195716 | 195716 | 193984 | 1 766640 | | 2 | Полуприцепы | 400 | 160800 | 147200 | 131200 | 130400 | 133600 | 126800 | 125600 | 127600 | 120800 | 129600 | 135600 | 128400 | 1 597600 | | 3 | Прицепы | 236 | 56 876 | 59 236 | 59 472 | 62 304 | 63 012 | 65 372 | 60 416 | 58 056 | 52 392 | 54 516 | 46 492 | 45 076 | 683 220 | | 4 | Спецнадстройки | 143 | 99 385 | 130845 | 151580 | 183040 | 167167 | 191191 | 252824 | 216359 | 215501 | 196625 | 179608 | 180895 | 2 107820 | | | Товарная продукция | 2 511 | 493725 | 513945 | 518916 | 569728 | 557763 | 579079 | 634556 | 597731 | 584409 | 576457 | 557416 | 548355 | 6 155280 | | |
Таблица 3Обеспеченность выпуска продукции основными видами сырья, материалов и энергетических ресурсов (2006 год)|
Основные виды сырья, материалов и энергетических ресурсов | Единица измерения | Среднегодовая потребность | Планируемый объём завоза | | | | | Из РБ | Из других регионов РФ | Из других стран СНГ | Из зарубежных государств | | 1. Сырьё | | Комплектующие | млн.руб. | 401,0 | 46,8 | 332,8 | 21,4 | 0,0 | | Металлы | млн.руб. | 425,0 | 40,0 | 379,8 | 0,0 | 5,2 | | материалы | млн.руб. | 248,8 | 133,5 | 113,2 | 2,1 | 0,0 | | Всего: | млн.руб. | 1074,8 | 220,3 | 825,8 | 23,5 | 5,2 | | 2. Энергетические ресурсы | | Электрическая энергия | тыс.руб. | 44 148 | 44 148 | 0 | 0 | 0 | | Природный газ | тыс.руб. | 33 285 | 33 285 | 0 | 0 | 0 | | Мазут топочный | тыс.руб. | 2 553 | 2 553 | 0 | 0 | 0 | | Вода | тыс.руб. | 12 439 | 12 439 | 0 | 0 | 0 | | |
12 6. Планирование и учет издержекТаблица 4Прямые расходы, тыс.руб.|
Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги | Наименование производимой продукции | | | Автобусы пассажирские | Прицепы | Полуприцепы | Спецнадстройки | | Сырье и материалы | 262 | 78 | 135 | 65 | | Покупные комплектующие изделия | 1040 | 91 | 96 | 17 | | Топливо, энергия | 6 | 1 | 2 | 1 | | Основная зарплата | 99 | 10 | 16 | 7 | | Дополнительная зарплата | 14 | 1 | 2 | 1 | | ЕСН | 31 | 3 | 5 | 2 | | Общепроизводственные расходы | 110 | 14 | 63 | 23 | | Общехозяйственные расходы | 60,2 | 14 | 22 | 10 | | Командировочные расходы | 23,8 | 6 | 10 | 4 | | |
Таблица 5Прямые расходы всего, тыс.руб.|
Наименование статьи | Сумма затрат | | Материальные затраты | 2031185 | | Комплектующие покупные | 1142791 | | Комплектующие ОАО «КАМАЗ» | 1036890 | | Энергия | 32327 | | Затраты на оплату труда | 378346 | | ЕСН и социальное страхование | 102910 | | Прочие | 5769 | | Итого издержек | 4730217 | | |
Таблица 6Общепроизводственные расходы, тыс.руб.|
Наименование статьи | Сумма затрат | | Материальные затраты | 201797 | | Энергия | 87155 | | Затраты на оплату труда | 307563 | | ЕСН и социальное страхование | 83657 | | Амортизация | 71530 | | Прочие | 12560 | | Итого издержек | 764262 | | |
Таблица 7Общехозяйственные расходы, тыс.руб.|
Наименование статьи | Сумма затрат | | Материальные затраты | 10772 | | Энергия | 4053 | | Затраты на оплату труда | 205802 | | ЕСН и социальное страхование | 55978 | | Амортизация | 6920 | | Прочие | 60208 | | Налоги | 3816 | | Итого издержек | 347550 | | |
Таблица 8Коммерческие расходы, тыс.руб.|
Наименование статьи | Сумма затрат | | Материальные затраты | 44874 | | Энергия | 1215 | | Затраты на оплату труда | 26084 | | ЕСН и социальное страхование | 7095 | | Амортизация | 504 | | Прочие | 69294 | | Итого издержек | 149066 | | |
Таблица 9Структура себестоимости единицы продукции|
Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги | Наименование производимой продукции | | | Автобусы пассажирские | Прицепы | Полуприцепы | Спецнадстройки | | Сырье и материалы | 15,92 | 35,78 | 38,46 | 50,00 | | Покупные комплектующие изделия | 63,18 | 41,74 | 27,35 | 13,08 | | Топливо, энергия | 0,36 | 0,46 | 0,57 | 0,77 | | Основная зарплата | 6,01 | 4,59 | 4,56 | 5,38 | | Дополнительная зарплата | 0,85 | 0,46 | 0,57 | 0,77 | | ЕСН | 1,88 | 1,38 | 1,42 | 1,54 | | Общепроизводственные расходы | 6,68 | 6,42 | 17,95 | 17,69 | | Общехозяйственные расходы | 3,66 | 6,42 | 6,27 | 7,69 | | Командировочные расходы | 1,45 | 2,75 | 2,85 | 3,08 | | |
Таблица 10Смета затрат на производство товарной продукции, тыс.руб.|
Наименование статьи | Сумма затрат | | Материальные затраты | 2288629 | | Комплектующие покупные | 1142791 | | Комплектующие ОАО «КАМАЗ» | 1036890 | | Энергия | 124751 | | Затраты на оплату труда | 917795 | | ЕСН и социальное страхование | 249640 | | Амортизация | 78954 | | Прочие | 147831 | | Налоги | 3816 | | Итого издержек | 5991097 | | |
14 7. Отчет о доходах и расходах предприятияТаблица 11Отчет о доходах и затратах, тыс.руб.|
№ | Наименование продукции | месяцы | За год | | | | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | | | 1 | Доходы по ОснД | 460140 | 482222 | 488090 | 524710 | 529210 | 560989 | 577792 | 582360 | 579349 | 570442 | 552654 | 552257 | 6460215 | | 2 | Расходы по ОснД | 439551 | 455141 | 463110 | 487146 | 492109 | 514885 | 525937 | 529921 | 527414 | 525807 | 514795 | 515281 | 5991097 | | 3 | Доходы по ОперД | 26103 | 25669 | 27279 | 27608 | 27551 | 27969 | 27051 | 29528 | 28654 | 27830 | 27678 | 28020 | 330940 | | 4 | Расходы по ОперД | 37718 | 37320 | 38873 | 39197 | 39157 | 39579 | 38719 | 41705 | 40695 | 39713 | 39375 | 39503 | 471554 | | 5 | Доходы по ВД | 5 | 235 | 235 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 520 | | 6 | Расходы по ВД | 3536 | 7053 | 4681 | 4842 | 6350 | 8497 | 8581 | 8637 | 8133 | 9117 | 8145 | 8396 | 85968 | | 7 | Прибыль | 5443 | 8612 | 8940 | 21138 | 19150 | 26002 | 31611 | 31630 | 31766 | 23640 | 18022 | 17102 | 243056 | | 8 | Налоги | 2078 | 3130 | 3191 | 6312 | 6016 | 8174 | 9540 | 9559 | 9470 | 7756 | 6174 | 6036 | 77256 | | 9 | Чистая прибыль | 3365 | 5482 | 5749 | 14826 | 13134 | 17828 | 22071 | 22071 | 22296 | 15884 | 11848 | 11066 | 165800 | | |
15 8. Кадровый состав предприятияТаблица 10Структура численности персонала и фонда оплаты труда|
Категория работников | Количество, чел | Среднемесячная зарплата | ФОТ | | Основной производственный персонал | 3490 | 9034 | 378346 | | Вспомогательный персонал | 3550 | 6471 | 275683 | | Руководящие специалисты и служащие | 1800 | 12211 | 263766 | | |
Список использованной литературы1. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 672 с.2. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. - 4е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство «Дашков и К0», 2004. - 400 с.3. Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. - М.: Издательство «Дело и Сервис», 2005. - 432 с.4. Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 470 с.5. Черняк В.З. Бизнес-планирование. Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство РДЛ, 2002. - 272 с.
|
 |
