№

Показатели

Ед.изм.

А

В

1

Объем выпуска изделий

тыс.шт.

270

310

2

Материалы основные

руб.

-

35,94

3

Реализуемые отходы

руб.

0,3

0,4

4

Покупные комплектующие изделия и ПФ

руб.

-

5,21

5

Материалы вспомогательные для технологических целей

руб.

2,071

1,915

6

Топливо для технологических целей

руб.

0,12

0,11

7

Энергия для технологических целей

руб.

0,02

0,019

8

Основная ЗП производственных рабочих:

подразделение №1

подразделение №2

руб.

руб.

0,746

0,405

0,357

0,681

9

Дополнительная ЗП

руб.

13

13

10

Социальный налог

%

26,2

26,2

11

Отчисления по обязательному социальному страхованию от НС на произ-ве и профзаболеваний

%

2,5

2,5

12

Возмещение износа инструментов и приспособлений целевого назначения

руб.

0,181

0,167

№

Наименование статей расходов

Сумма расходов по изделиям

Итого, тыс.руб.

Условное обозн. затрат

А (270 тыс.шт.)

В (310 тыс.шт.)

На ед., руб.

На объем выпуска, тыс.руб.

На ед., руб.

На объем выпуска, тыс.руб.

1

Материалы основные за вычетом реализ. Отходов (подразд..№1)

37,075

10010,25

42,648

13220,88

23231,13

З м.о.

2

Материалы вспомог. (для тех. целей) (подразд.№1)

2,071

559,17

1,915

593,65

1152,82

З м.всп.

3

Покупные компл.изделия и п/ф, работы и услуги произв. хар-ра сторонних организ. (подразд..№2)

8,233

2222,91

6,252

1938,12

4161,03

Зм.пок

4

Топливо для техн. целей (подразд..№1)

0,12

32,4

0,11

34,1

66,5

Зт

5

Энергия для тех. целей (подразд..№1)

0,02

5,4

0,019

5,89

11,29

Зэ

6

подразделения №2

0,405

109,35

0,681

211,11

320,46

Зо.пр

7

- подразделения №2

0,053

14,31

0,089

27,59

41,96

Зд.пр.

8

- подразделения №2

0,120

32,4

0,202

62,62

95,02

Зсн

9

- подразделения №2

0,011

2,97

0,019

5,89

8,86

Зсн

10

Возмещение износа инструментов и присп-ий целевого назначения (подразд..№1)

0,181

48,87

0,167

51,77

100,64

Зи.и.

Итого

49,374

13330,98

52,621

16312,51

29643,49

№

Наименование материалов

Оптовая цена, руб./кг

Расход материала на изделие, кг.

Затраты на изделие, руб.

Материалы

1

Латунное литье

12

1,095

13,14

2

Аноды

60

0,022

1,32

3

Проволока обычного качества

8

0,007

0,056

4

Труба латунная Л63

30

0,170

5,1

5

Проволока латунная Л63

15

0,012

0,18

6

Лист латунный Л63

20

0,006

0,12

7

Лента латунная Л63

30

0,368

11,04

8

Резина листовая ТМКУ

8

0,027

0,216

9

Шпагат из лубяных волокон

6

0,004

0,024

Итого

31,196

№

Виды комплектующих

Цена за единицу руб./шт.

Применяемость в изделии, шт.

Затраты на изделие, руб.

1

Шайба облицовочная

0,030

6

0,180

2

Ниппель

0,034

6

0,204

3

Сетка

3,193

1

3,193

4

Прокладка резиновая

0,800

1

0,800

5

Кольцо

0,100

9

0,900

6

Вставка

0,109

2

0,218

7

Колпачок

0,021

2

0,042

8

Рукоятка переключения

0,124

1

0,124

9

Маховик

0,600

2

1,200

Итого

6,861

Ресурс предприятия, использование которого формирует затраты

Смета

Направление движения средств после реализации товаров

Наименование статей

Сумма расходов, тыс.руб.

Подразделение №1

Подразделение №2

Итого

А

1. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств

201,15

160,42

361,57

Приобретение новых ОС

2. Содержание производственного оборудования и др. рабочих мест, в т.ч.

886,7

560,4

1447,1

ОТ

2.1 Основная и доп. ЗП

505,3

308,2

813,5

Выплата ЗП

МЗ

2.2 Энергия

181,4

130,5

311,9

Оплата энергии

О с.н.

2.3 Отчисления на социальные нужды

200

121,7

321,7

Выплаты в фонд соц.страх-я

3. Содержание и эксплуатация транспортных средств в т.ч.

221

150,5

371,5

МЗ

3.1 Топливо и ГСМ

150,5

120,4

270,9

Оплата топлива и ГСМ

МЗ

3.2 Затраты на ГСМ

70,5

30,1

100,6

4. Текущий ремонт произв-го обор-ния и трансп-х средств, в т.ч.

386,1

278,3

664,4

МЗ

4.1 Вспомогательные и осн.материалы для ухода и текущего ремонта

260,4

190,5

450,9

Оплата материалов и ЗП

МЗ

4.2 Запчасти

125,7

87,8

213,5

5. Капитальный ремонт производственного обор-ния и транспортных средств.

25,3

12,5

37,8

ПЗ

5.1 Услуги сторонних организаций

25,3

12,5

37,8

Оплата услуг сторонних орг-ций

6. Возмещение износа производственного инструмента и приспособлений, в т.ч.

170,4

132

302,4

МЗ

6.1 Основные материалы

35,7

26,5

62,2

Оплата материалов

ОТ

6.2 Основная и доп. ЗП

70,5

54,6

125,1

Выплата ЗП

О с.н.

6.3 Отчисления на соц. нужды

26,8

20,8

47,6

Выплаты в фонд соцстрах-я

ПЗ

6.4 Услуги сторонних орг-ций

37,4

30,1

67,5

Оплата услуг сторонних орг-ций

ПЗ

7. Прочие расходы

12,7

12,6

25,3

Оплата прочих расходов

ИТОГО

1903,35

1306,72

3210,07

Ресурс предприятия, использование которого формирует затраты

Смета

Направление движения средств после реализации товаров

Наименование статей

Сумма расходов, тыс.руб.

Подразделение №1

Подразделение №2

Итого

А

1. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря произв-го назначения

98,5

81,2

179,7

Приобретение новых ОС

2. Содержание зданий, сооружений, инвентаря произв-го назначения, в т.ч.

569,2

239,6

808,8

ОТ

2.1 Основная и доп. ЗП рабочих

350

150

500

Выплата ЗП

МЗ

2.2 Энергия

81,2

30,4

111,6

Оплата энергии

О с.н.

2.3 Отчисления на соц. нужды

138

59,2

197,2

Выплаты в фонд соц.страх-я

3. Ремонт основных средств произв-го назначения, в т.ч.

195,4

90,1

285,5

МЗ

3.1 Вспомогательные материалы

195,4

90,1

285,5

Приобретение материалов

4.Содержание цехового персонала, в т.ч.

298,9

145,5

444,4

ОТ

4.1 Основная и доп.ЗП

214,3

104,3

318,6

Выплата ЗП

О с.н.

4.2 Отчисления на соц. нужды

81,6

39,7

121,3

Выплаты в фонд соц.страх-я

5. Испытания цехового назначения, в т.ч.

59,1

23,4

82,5

ОТ

5.1 Заработная плата

25,2

11,0

36,2

Выплата ЗП

О с.н.

5.2 Отчисления на соц.нужды

9,6

4,2

13,8

Выплаты в фонд соц.страх-я

МЗ

5.3 Основные и вспомогат. материалы

24,3

8,2

32,5

Приобретение материалов

6. Охрана труда, в т.ч.

35,8

15,7

51,5

МЗ

6.1 Материальные расходы на устройство, обеспеч. технику безоп-ти

22,8

10,7

33,5

Приобретение устройств, обеспеч. ТБ

МЗ

13,0

5,0

18,0

Приобретение моющих средств, медикаментов

ПЗ

7. Прочие расходы

13,0

5,2

18,2

Оплата прочих расходов

8. Непроизводительные расходы

13,0

5,0

18,0

ПЗ

8.1 Служебные командировки

3,0

1,5

4,5

Оплата команд. расходов

ИТОГО

1269,9

600,7

1870,6

Ресурс предприятия, использование которого формирует затраты

Смета

Направление движения средств после реализации товаров

Наименование статей

Сумма расходов, тыс.руб.

А

1. Амортизация основных средств

334,2

Приобретение новых ОС

2. Ремонт ОС, включая общезаводское оборудование, в т.ч.

687,0

ОТ

2.1 ЗП рабочих

241,0

Выплата ЗП

МЗ

2.2 Материальные затраты

354,2

Приобретение материалов

О с.н.

2.3 Отчисления на соц.нужды

91,8

Выплаты в фонд соц.страх-я

3. Содержание зданий, сооружений, инвентаря и других ОС и быстроизнашивающихся предметов, в т.ч.

857,3

ОТ

3.1 Основная и доп. ЗП

205,4

Выплата ЗП

МЗ

3.2 Топливо, газ, электроэнергия

341,2

Оплата за газ, топливо, электр.

МЗ

3.3 Вспомогательные материалы

232,4

Оплата за вспомог. материалы

О с.н.

3.4 Отчисления на соц. нужды

78,3

Выплаты в фонд соц.страх-я

4. Содержание пожарной, военизированной, сторожевой охраны, в т.ч.

155,4

ОТ

4.1 Основная и доп. ЗП

60,4

Выплата ЗП

МЗ

4.2 ГС и другие материалы для специального автотранспорта, пожарных машин, обор-ния, дежурная спецодежда

27

Приобретение ГСМ, пожарных машин, обслуживания, спецодежды

ПЗ

4.3 Услуги сторонних орг-ций по охране

45,0

Оплата услуг сторонних орг-ций

О с.н.

4.4 Отчисления на соц.нужды

23,0

Выплаты в фонд соц.страх-я

5. Содержание аппарата управления, в т.ч.

594,6

ОТ

5.1 Основная и доп. ЗП

430,6

Выплата ЗП

О с.н.

5.2 Отчисления на соц.нужды

164,0

Выплаты в фонд соц.страх-я

ПЗ

6. Командировочные расходы

50,8

Оплата командир. расходов

7. Испытания и содержание лабораторий предприятия в т.ч.

65,0

ОТ

7.1 Основная и доп. ЗП

65,0

Выплата ЗП

7.2 Испытания, опытн. исследов-ия материалов, компл. п/ф

24,8

Оплата за исслед-ния, комплектующих, п/ф.

МЗ

7.3 Возмещение износа быстроизн-ся приспособл-ний

3,5

Приобретение нового инструмента

О с.н.

7.4 Отчисления на соц. нужды

24,8

Выплаты в фонд соц.страх-я

8. Охрана труда, в т.ч.

ПЗ

8.1 Плата за загрязнение окруж. среды и др. вредные воздействия, предельно допустимые

4,0

Плата за загрязнение окруж. среды

9. Подготовка кадров, в т.ч.

4,83

ОТ

9.1 Отпуска, обучающихся в вечерних и заочных учеб. заведениях, проезд к месту учебы

3,5

проезда вечерников и заочников

О с.н.

9.2 Отчисления на соц. нужды

1,33

Выплаты в фонд соц.страх-я

10. Налоги, сборы, отчисления, в т.ч.

1078

ПЗ

10.1 Представительские расходы

120,0

Выплата процентов по кредитам

ПЗ

10.2 Транспортный, земельный и др. налоги и отчисления, предусм. законодательством

15,0

Выплата налогов по законод-ву

ПЗ

10.3 Страховые выплаты по имуществу предприятия

242

Выплата по имуществу

ПЗ

10.4 Страховые выплаты по персоналу предприятия

181

Страховые выплаты по персоналу

ПЗ

11.1 Прочие расходы

196,1

Оплата прочих расходов

ПЗ

11.2 Оплата услуг сторонних организаций (консультации, экспертизы, авторские вознаграждения)

4,0

Оплата услуг сторонних орг-ций

ИТОГО

4084,33

Ресурс предприятия, использование которого формирует затраты

Смета

Направление движения средств после реализации товаров

Наименование статей

Сумма расходов, тыс.руб.

1. Расходы по транспортировке, в т.ч.

331,1

Расх. о сбыту

1.1 Доставка готовой продукции на станцию отправления, хранения изделий на железнодорожных платформах в вагонах, сопровождения и охране груза в пути

300,1

Оплата доставки, хранения грузов

РС

1.2 Охрана грузов

31,0

Оплата за охрану грузов

2. Комиссионные сборы

10,0

Выплата коммис-ых сборов

РС

3. Расходы на рекламу, в т.ч.

1096,2

РС

3.1 Разработка и издание рекламных продуктов

160,5

Оплата за разработку рекламы

РС

3.2 Реклама через СМИ

175,6

Оплата рекламы

РС

3.3 Оформление витрин, выставок-продаж и т.д.

70,1

Оплата за оформление

РС

4. Прочие расходы

690,0

Оплата прочих расходов

Итого

1437,3

№

Наименование элементов затрат

Сметы

Итого

Прямых расходов

Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Обще-производ-ственных расходов

Обще-хозяйст-венных расходов

Вне-производ-ственных расходов

1

Материальные расходы, в т.ч.

28723,41

1410,0

481,1

958,3

-

31572,81

1.1

Материалы основные за вычетом отходов

23231,13

-

-

-

-

23231,13

1.2

Материалы вспомогательные

1152,82

551,5

318,0

259,4

-

2281,72

1.3

Покупные компл. изделия и п/ф, работы и услуги произв-го хар-ра

4161,03

-

-

-

-

4161,03

1.4

Топливо, энергия

77,79

582,8

111,6

341,2

-

1113,39

1.5

Возмещение износа инстр-ов и приспособ-ий целевого назначения и произ-го инстр-та и инвентаря

100,64

62,2

-

3,5

-

166,34

1.6

Запасные части

-

213,5

-

-

-

213,5

1.7

Иные материальные расходы

-

-

51,5

354,2

-

405,7

2

Расходы на ОТ

714,96

938,6

854,8

1006,4

-

3514,76

3

Отчисления на соц. нужды, в т.ч.

205,18

369,3

332,3

383,23

-

1001,71

3.1

ЕСН

187,55

-

-

-

-

913,84

3.2

Отчисления по обяз. соц. страх. от НС на пр-ве и профзаболеваний

17,63

-

-

-

-

87,87

4

Суммы амортизации

-

361,57

179,7

334,2

-

875,47

5

Прочие расходы на производство

-

130,6

22,7

1402,2

-

1555,5

Итого расходов на производство

29643,49

3210,07

1870,6

4084,33

-

38520,25

6

Расходы по сбыту

-

-

-

-

1437,3

1437,3

Итого расходов на произ-во и реализацию

29643,49

3210,07

1870,6

4084,33

1437,3

39957,55

Вид расходов

п/п

Наименование статей расходов

Сумма на единицу, руб.

Итого на товарный выпуск по предприятию, тыс.руб.

Подразделение 1

Подразделение 2

Предприятие в целом

П р я м ы е

1

Материалы основные за вычетом реализуемых отходов

37,075

-

37,075

10010,25

2

Материалы вспомогательные (для технологических целей)

2,071

-

2,071

559,17

3

Покупные КИ и П/Ф, работы и услуги произ-го хар-ра сторонних орг-ций

-

8,233

8,233

2222,91

4

Топливо для тех. целей

0,12

-

0,12

32,4

5

Энергия для тех. целей

0,02

-

0,02

5,4

6

Основная ЗП ПР

0,746

0,405

1,151

310,77

7

Доп. ЗП ПР

0,097

0,053

0,15

40,5

8

ЕСН

0,221

0,120

0,341

92,07

9

Отчисления по обяз. соц. страх. от НС на пр-ве и профзаболеваний

0,021

0,011

0,032

8,64

10

Возмещение износа инструментов и присп-ний целевого назначения

0,181

-

0,181

48,87

11

Потери от брака

-

-

-

-

К о с в е н н ы е

12

Расходы на содержание и эксплуатацию обор-ния

4,5496

1,6514

6,2010

1674,27

13

Общепроизводственные (цеховые) расходы

3,0355

0,7592

3,7947

1024,569

Итого общепроизводственная (цеховая) себестоимость

48,1371

11,2326

59,3697

16029,819

14

Общехозяйственные (общезаводские) расходы

-

-

7,4319

2006,613

Итого общехозяйственная (производственная) себестоимость

-

-

66,8016

18036,432

15

Внепроизводственные расходы

-

-

2,4717

667,359

Итого полная (коммерческая) себестоимость

-

-

69,2733

18703,791

Вид расходов

п/п

Наименование статей расходов

Сумма на единицу, руб.

Итого на товарный выпуск по предприятию, тыс.руб.

Подразделение 1

Подразделение 2

Предприятие в целом

П р я м ы е

1

Материалы основные за вычетом реализуемых отходов

42,648

-

42,648

13220,88

2

Материалы вспомогательные (для технологических целей)

1,915

-

1,915

593,65

3

Покупные КИ и П/Ф, работы и услуги произ-го хар-ра сторонних орг-ций

-

6,252

6,252

1938,12

4

Топливо для тех. целей

0,11

-

0,11

34,1

5

Энергия для тех. Целей

0,019

-

0,019

5,89

6

Основная ЗП ПР

0,357

0,681

1,038

321,78

7

Доп. ЗП ПР

0,046

0,089

0,135

41,85

8

ЕСН

0,106

0,202

0,308

95,48

9

Отчисления по обяз. соц. страх. от НС на пр-ве и профзаболеваний

0,010

0,019

0,029

8,99

10

Возмещение износа инструментов и присп-ний целевого назначения

0,167

-

0,167

51,77

11

Потери от брака

-

-

-

-

К о с в е н н ы е

12

Расходы на содержание и эксплуатацию обор-ния

2,1772

2,7768

4,954

1535,74

13

Общепроизводственные (цеховые) расходы

1,4526

1,2765

2,7291

846,021

Итого общепроизводственная (цеховая) себестоимость

49,0078

11,2963

60,3041

18694,271

14

Общехозяйственные (общезаводские) расходы

-

-

6,7023

2077,713

Итого общехозяйственная (производственная) себестоимость

-

-

67,0064

20771,984

15

Внепроизводственные расходы

-

-

2,4792

768,552

Итого полная (коммерческая) себестоимость

-

-

69,4856

21540,536