Сущность потребительского кредитования в Банке "Волга-Экспресс"

Сущность потребительского кредитования в Банке "Волга-Экспресс"

Дипломная работа на тему: Сущность потребительского кредитования в Банке "Волга-Экспресс" ОАО 

ВВЕДЕНИЕ
 
В последние четыре года потребительское кредитование получило широкое распространение на российском рынке банковских услуг. Многие банки начали активно предлагать широкий комплекс банковских продуктов и услуг для физических лиц. Большое значение при этом получило именно потребительское кредитование. Даже в новой России еще два-три года назад в кредит приобретались в основном бытовая техника и автомобили. А сегодня список товаров и услуг, для покупки которых используются заемные средства банков, расширяется с каждым днем: жилье и образование, товары длительного пользования и ремонт квартир, медобслуживание и мебель, средства на отпуск и до зарплаты, для свадьбы и похорон.
Если раньше процедуры оформления кредита, применявшаяся в банках, была достаточно громоздкой и занимала много времени, теперь занимает считанные минуты. Существенно упростились требования к заемщику, кредит стал доступным для более широких слоев населения, поэтому интерес к нему день ото дня повышается. Именно с потребительским кредитованием как наиболее реальным инструментом связано развитие всей кредитно-финансовой системы страны на ближайшее время. Развитию банковского потребительского кредитования в России и его формированию в высокоразвитый сегмент банковского бизнеса препятствуют не только макроэкономические проблемы, требующие решение на уровне государства в лице его исполнительных органов, но и проблемы, связанные с организацией кредитования населения на уровне самих кредитных учреждений.
Актуальность потребительского кредитования, его разновидностям и современной практике организации предопределило выбор темы настоящей дипломной работы. Целью дипломной работы является – определение сущности потребительского кредитования, анализ процесса организации потребительского кредитования в Банк "Волга-Экспресс" ОАО и разработка мероприятий по его совершенствованию.
В соответствии с выдвинутой целью в работе поставлены следующие задачи, определившие ее внутреннюю логику и структуру:
а) исследовать основы формирования потребительского кредитования и определить его роль в экономике;
б) рассмотреть зарубежный опыт потребительского кредитования;
в) изучить организацию и порядок предоставления потребительских кредитов в Банк "Волга-Экспресс"ОАО;
г) проанализировать динамику, а также выполнение плана, выдачи и погашения потребительских кредитов в Банке "Волга-Экспресс"ОАО;
д) разработка мероприятий по совершенствованию кредитования населения в банке.
Объект исследования – ОАО Банк "Волга-Экспресс"
Предмет исследования – организация потребительского кредитования и его развитие на уровне коммерческого банка. Основными источниками работы явились нормативно – правовые акты: федеральные законы, инструкции и положения Банка России, регламенты и положения Банка "Волга-Экспресс" ОАО по кредитованию физических лиц; учебники практиков банковского дела, а также статьи в периодической печати по вопросам потребительского кредитования.
В первой главе работы определяется формирование и сущность потребительского кредитования, раскрывается его роль в экономике, а также рассматриваются нормативно – правовые акты, регулирующие деятельность в сфере потребительского кредитования, проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в России. Вторая глава посвящена организации потребительского кредитования физических лиц в Банке "Волга-Экспресс"ОАО. Здесь дается краткая характеристика деятельности коммерческого банка, порядок предоставления кредита в банке, анализ динамики и выполнения плана по выдачи и погашения потребительских кредитов, а также оценка кредитоспособности заемщика – физического лица по методике Банка "Волга-Экспресс" ОАО.В третьей главе рассматривается перспективный и наиболее актуальный вид потребительского кредита – ипотека, а также описываются информационные технологии, используемые в Банке "Волга-Экспресс" ОАО и позволяющие получать информацию о банковском счете и управлять им дистанционно.
потребительский кредитование коммерческий банк
1. ОБЩЕТЕОРЕТИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
 
1.1 ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, ЕГО СУЩНОСТЬ, РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ
 
С развитием товарно-денежных отношений появляются новые формы кредита, которые способствуют еще большему ускорению обращения капитала, передающие кредиту новые функции, тем самым, увеличивая его значение. Одной из новых форм является потребительский кредит, который предоставляется в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (ссуда на потребительские цели). Его объектом обычно являются товары длительного пользования (мебель, холодильники, автомашины и др.) и различные услуги. Потребительский кредит имеет двоякую функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой стороны, рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Нужно отметить, что потребительский кредит стал неотъемлемой частью современного общества. [1, С.362]
Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся.
Кредит в экономике страны, выполняет определенные функции:
а) обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
б) стимулирует эффективность труда;
в) расширяет рынок сбыта товаров;
г) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
д) является мощным орудием централизации капитала;
е) ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
ж) обеспечивает сокращение издержек обращения:
1) связанных с обращением денег,
2) связанных с обращением товаров.
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается: развитием системы безналичных расчетов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путем перевода денежных средств со счета должника на счет кредитора; увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путем предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.
Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платежного средств у каждого отдельного физического и юридического лица, заменой металлических денег кредитными – банкнотам.
По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги все больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег.
Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменили кредитными деньгами и кредитными операциями.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший кредит, старается продержаться на своем рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени.
Только как он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей. Но как говорится в одной пословице: "Тот, кто берет взаймы, продает свою свободу". И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться "долговой ямой" так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по еще какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность.
Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за свое рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны.
Потребительский кредит является очень сильным фактором подъема народного благосостояния.
Поэтому следует учесть, что потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счете, может способствовать выходу производства за рамки платежеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов. [10, С. 455-456]
В России до перестроечных процессов в экономике (до 1987 г.) преобладали два основных вида потребительского кредита:
а) кредит на покупку товаров длительного пользования;
б) кредит на жилищное строительство (индивидуальное и кооперативное).
Первый вид кредита носил косвенный характер, так как его предоставляли различные торговые организации при посредничестве кредита Госбанка СССР. Причем, если в 60-е гг. существование потребительского кредита в товарной форме было вызвано низким платежеспособным спросом большей части населения, то в 80-е гг. при высоком платежеспособном спросе населения потребительский кредит прежде всего являлся одним из экономических средств ускорения реализации образовавшихся в торговой сети сверхнормативных товарных запасов. Второй вид кредита непосредственно выдавался кредитными учреждениями (Госбанком СССР и Стройбанком СССР).
С началом процесса формирования рыночных форм хозяйствования (с 1988 г.), сопровождавшегося падением производства, а соответственно и товарооборота, а также активным созданием в розничной торговле частных коммерческих структур, кредитование населения в форме приобретения товаров в торговле с рассрочкой платежа потеряло свое практическое значение. С 1993 г. кредитование населения через торговые организации возобновилось.
Кредитование населения на жилищное строительство, а также предоставление некоторых других видов потребительских кредитов (на строительство и благоустройство садовых участков, строительство, покупку и ремонт домов в сельской местности для сезонного проживания, на покупку молодняка животных и хозяйственного обзаведения, на неотложные потребительские нужды) взял на себя Сберегательный банк СССР, созданный в 1998 г. преобразованный в 1991 г. в Акционерный коммерческий Сберегательный банк России.
В настоящее время в нашей стране кредитование потребительских нужд населения в основном осуществляется Сбербанком России.
Однако и другие коммерческие банки все шире практикуют выдачу потребительского кредита различным группам населения.
Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов.
Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.
Потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической жизни страны:
а) развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что в конечном счете отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;
б) государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам, помощь инвалидам и участникам Великой Отечественной войны, бывшим воинам-афганцам и др.).
Потребительский кредит может быть предоставлен как в денежной, так и в товарной форме. В денежной форме кредит выдается населению в основном кредитными организациями.
Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями в виде приобретения товаров длительного пользования и проката предметов потребления – с рассрочкой платежа.
Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.
По направлению использования (объектом кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты на: неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификация и присоединение к сетям водопровод и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков.
Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:
а) банковские потребительские ссуды;
б) ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
в) потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
г) личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
д) потребительские ссуды, предоставляемые заемщиками непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:
а) краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
б) среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
в) долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).
В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.
По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).
По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечение, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуд, но уменьшит риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.
По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора; ссуды с неравномерным непериодическим погашением. При выдачи ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность. По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом: ссуда с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуда с уплатой процентов в момент погашения кредита; ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой. По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на сумму, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом. В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков. Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком – пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, предоставляют собой косвенный кредит.
В нашей стране подобного рода статистика в настоящее время отсутствует, однако, общеизвестно, что в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного – это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно связывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?
Во-первых, тем, что в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;
б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;
в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.
Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (экономическая, политическая, социальная стабильность, инфляция, кризис платежей и т.д.) также негативно сказывается на организации кредитования частных клиентов банка.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.С точки зрения клиента важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д. Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки.
 

1.2 ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (ФЗ "О КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЯХ")
 
Стоит отметить, что за последние несколько лет российский рынок потребительского кредитования испытывает небывалый рост, причем по оценки экспертов, потенциал этого рынка далеко не исчерпан, и активный рост объемов потребительских кредитов будет продолжаться еще в течение двух-трех лет.
Однако ранее состояние российского рынка потребительского кредита создавало двоякое впечатление. С одной стороны, растущее признание со стороны населения преимуществ использования потребительских кредитов не может не радовать. С другой стороны, отсутствие достаточного законодательного регулирования в этой области создавало определенные риски для стабильности рынка.
К чему может привести недостаточное государственное регулирование этих отношений, свидетельствует прогремевший кризис "перекредитования" в Южной Корее и Гонконге, где все желающие могли открыть несколько кредитных счетов и погашать одни кредиты за счет других.
Примеры этих стран насторожили участников нашего рынка и подтолкнули их к определенным выводам.
В западных юрисдикциях вопросы потребительского кредита достаточно детально урегулированы законодательно и четко обкатаны существующей практикой. ВСШАсоответствующиеотношениярегулируютсянафедеральномуровне(такимиактами, какConsumer Credit Protection Act, Truth in Lending Act, Fair Credit Reporting Act, Fair Credit Billing Act, Equal Credit Opportunity Act, The Fair Credit Debt Collection Act), атакжесоответствующимизаконамиштатов.
В станах Европейского потребительского кредита и национального законодательства стран – членов Европейского Союза.
Очевидно, что специальное законодательство в этой области необходимо и в России. Но, несмотря на вполне развитый рынок потребительского кредита, наша страна стояла в самом начале пути создания адекватного законодательного регулирования.
В связи с этим, Министерство финансов РФ провело работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен, прежде всего, на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий:
а) право на достоверную и полную информацию об условиях кредитования;
б) право в одностороннем порядке прекращать кредитный договор без применения санкций (в случае, когда потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего качества или не приобрел права собственности);
в) право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов только за срок его фактического использования;
г) право расторгать кредитный договор при обнаружении недостатков товара.
Законопроект также устанавливает ответственность потребителя в случае нарушения им условий кредитного договора, в том числе за нецелевое использование кредита. Банк в свою очередь несет ответственность за предоставление потребителю недостоверной информации.
Министерство финансов представило проект закона на рассмотрение Правительства РФ в 2005 году, а его внесения в Государственную Думу следует ожидать в 2006 году.
В настоящее время с юридической точки зрения деятельность потребительского кредитования регламентируется Гражданским Кодексом РФ, Федеральным Законом РФ №351-1-1 от 2 декабря 1990года с последующим изменениями и дополнениями, Федеральным Законом РФ № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 года "О кредитных историях", Положением № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)", утвержденным Центральным банком РФ 31 августа 1998 года в редакции от 27 июля 2001 года, Положение № 39-п "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета", утвержденным Центральным банком РФ от 26 июня 1998 года в редакции от 24 декабря 1998 года, Положение № 222-П "О прядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ", утвержденным Центральным банком РФ 1 апреля 2003 года, Положение № 254 " О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", утвержденным Центральным банком РФ 26 мара 2004 года. [4, С.3]
Другой важный законопроект – о кредитных историях – также имеет непростую судьбу. В Государственную Думу предоставлен уже третий его вариант. Первые два получили отрицательные заключения Правительства РФ. Третий по счету проект закона готовился Министерством по экономическому развитию и торговле, прошел согласование в рабочем порядке МАПа, Минфина и ЦБ РФ и является по отношению к первым двум компромиссным. Он предусматривает создание как системы частных кредитных бюро, так и федерального бюро учрежденного Центральным банком (Центральное бюро кредитных историй). Последнее ориентировано на сбор кредитных историй только юридических лиц. Банки заключают договора с кредитными бюро о предоставлении сведений о заемщиках. При этом предполагается, что информация о заемщиках должна храниться в зашифрованной форме и быть недоступной для самого бюро.
Раньше взаимоотношения между заемщиком и банком определяются рядом норм общего характера, которые содержаться в Гражданском кодексе, Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", Законе "О защите прав потребителей". При этом отсутствие специальных норм, посвященных этому вопросу, создавало массу рисков, как для банков, так и для заемщиков.
Правоохранительными органами были зафиксированы случаи мошенничества, связанного с получением розничного кредита. Мошенники использовали подставных лиц или их паспорта для многократного получения кредита, который они изначально не собирались возвращать.
Приобретенные товары продавались, а следующий кредит брался в другой организации. При этом в отсутствие системы кредитных бюро, банки были лишены возможности отследить таких заемщиков.
В долгосрочной перспективе отсутствие кредитных историй в долгосрочном плане также приводит к бесконтрольному кредитованию одного заемщика в нескольких банках, что может вызвать кризис "перекредитования". [*, С.15-16]
Итак, новый Федеральный Закон "О кредитных историях" был опубликован в номере "Российской газеты" от 13 января 2005 года.
Закон вступил в силу с 1 июня 2005 года, предоставлять информацию о заемщиках в одно из кредитных бюро банки обязаны с 1 сентября 2005 года.
Из двух законопроектов – либерального, который предполагал развитие рынка коммерческих кредитных бюро, и бюрократического, предусматривавшего создание лишь одного кредитного бюро под эгидой государства, победила первая точка зрения. Впрочем, в законе также подробно прописано, каким образом государство будет лицензировать, и контролировать деятельность участников рынка с помощью "уполномоченного органа".
В свою очередь, ЦБ новый закон вменяет в обязанность вести Центральный каталог кредитных историй, по которому можно будет определить, в каком именно кредитном бюро хранится требуемая кредитная история. Банк. Сделав запрос в ЦБ, сможет легко его найти.
В законе подробно прописан порядок доступа к информации, хранящейся в Бюро кредитных историй. Кредитный отчет предоставляется пользователю кредитной истории, например, банку в 10-дневный срок со времени подачи запроса в форме электронного документа и за определенную плату. В свою очередь, информация о заемщиках, которой владеет Бюро кредитных историй, поступает в него от кредитных организаций в соответствии с договором об оказании информационных услуг. С 1 июня 2005 года любая кредитная организация обязана заключать такой договор хотя бы с одним Бюро кредитных историй, включенных в Государственный реестр, и регулярно предоставлять ему необходимую информацию о заемщиках, которые предварительно дали на это согласие.
Впрочем, в бюро может обратиться и сам заемщик, попросив предоставить ему кредитный отчет, но только касающийся его самого: по закону клиентами Бюро
кредитных историй, равно как и поставщиками информации, могут быть только юридические лица.
В Законе "О кредитных историях" санкция за искажение или за неправомерное использование информации не предусмотрены, зато они предусмотрены в Гражданском и Уголовном кодексах РФ, а также в Федеральном законе "О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в связи с принятием Федерального закона "О кредитных историях". Новшества касаются в основном изменений, которые внесены в Кодекс РФ об административных правонарушениях, и предусматривают штрафы до 50 МРОТ. Понесенные кредитной организацией из-за искажения информации убытки можно также взыскать с ответчика в процессе судебного рассмотрения.
По закону банки должны предоставлять кредитные истории в бюро только с согласия заемщиков. Кредитная история будет содержать информацию о заемщике, включая данные о сумме кредита, сроке исполнения и уплате процентов. В закрытой части будет информация об источниках и о пользователях кредитной истории. Кредитная история будет предоставляться пользователям только с согласия заемщика, однако по возбужденному уголовному делу суд и органы предварительного следствия смогут получить закрытую часть истории. [4, С.16-17]
Помимо этих юридических основ кредитная организация, производящая кредитование на потребительские нужды, должна иметь ряд внутренних нормативных документов регламентирующих данный вид деятельности. Документы должны быть разработаны в соответствии с требованиями банка России. К таким документам: "Кредитная политика банка", "Положение о кредитовании", "Положение о потребительском кредитовании", "Положение о кредитном отделе", "Положение о кредитных рисках", "Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам", "Методика оценки финансового состояния заемщика".
В области потребительского кредитования существовал ряд неразрешенных юридических проблем. Эти проблемы были связаны с недостаточностью нормативной базы, отсутствием необходимой правоприменительной практики, а также невысокой культурой потребительского кредитования населения.
Практика российских банков в этой сфере финансовых услуг вселяло определенную надежду на то, что эти проблемы носят временный характер и найдется свое разрешение в недалеком будущем. И действительно, как уже отмечено, была проведена законодательная работа по созданию необходимой нормативной базы – закона "О потребительском кредитовании" и закона "О бюро кредитных историй". Усилия по совершенствованию нормативной базы в области потребительского кредита предпринял также Центральный банк.
Темпы роста объемов потребительского кредита в России позволяют говорить о росте доверия населения к кредитным продуктам. Позитивный опыт накапливается и самими банками. Указанные факторы привели к созданию в России стабильного рынка потребительского кредита.
 
1.3 ЗАРУБЕЖНАЯ ПРАКТИКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
 
В странах с рыночной экономикой широкое развитие получил потребительский кредит, который является удобной и выгодной формой обслуживания населения. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
К началу 90-х гг. соотношение между сделанными долгами и доходами семей в развитых странах составило: в Италии – около 23%, в США – 78, во Франции – 60, в Японии – более 80%. Поэтому потребительский кредит подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование осуществляется на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя (через процентную ставку , срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции), либо в ужесточении режима кредитования.[2, С.359]
В качестве примера можно привести практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы: ссуды с рассрочкой платежа; револьверные ссуды и ссуды без рассрочки платежа.Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафтам по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.
Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно составляют от2 до 5 лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл.
В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.
Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.[10, С.263]
В разных странах действуют разные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради повышения уровня жизни потребителей кредит должен быть доступен в необходимом объеме. Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают рабочие и служащие со средним уровнем дохода.
Виды потребительского кредита, которые могут быть заимствованы из мировой банковской практики отечественными банками, следующие:
а) кредит по текущему счету (овердрафт) – форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств с текущего счета клиента в банке (сверх остатка на нем), в результате чего образуется дебетовое сальдо, означающее предоставленный кредит;
б) ссуды с индивидуальными условиями – предоставляются в основном индивидуальными заемщиками для приобретения крупных покупок, например, на покупку яхты, строительство бассейна, реконструкцию дома, и т.д.;
в) персональные ссуды – предоставляются либо в форме необеспеченного кредита, либо возобновляемого кредита. Возобновляемый кредит позволяет клиенту пользоваться им в рамках заранее определенного размера, что очень выгодно и удобно для заемщика, учитывая быстроту получения необходимой суммы. Такую ссуду может получить любой клиент банка, имеющий твердый источник дохода (например, заработную плату);
г) диспозиционный кредит – представляет собой разновидность контокоррентного кредита для населения, в основном, выдается состоятельным клиентам коммерческих структур и иным частным лицам. В мировой банковской практике такой кредит может получить с помощью кредитной карточки;
д) авальный (гарантийный) кредит. Предметом договора является готовность банка подтвердить кредитоспособность своего клиента (индивидуального заемщика) перед третьей стороной. Банк гарантирует, что его клиент погасит свои обязательства, установленные в кредитном договоре.
В случае отсутствия у клиента средств, банк принимает на себя, его обязательства.[2, С.355-360]
Политика банков России должна быть направлена не только на использование мирового опыта кредитования потребительских нужд, но и на применение маркетинговых исследований в области кредитования различных слоев населения, на совершенствование форм и методов кредитования, процентной политики и др.
 
1.4 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ
 
Потребительское кредитование в настоящее время является одним из динамично развивающихся направлений банковской деятельности.
Наличие позитивных перспектив обусловлено также обозначающимся территориальным расширением данного вида, до последнего времени сконцентрированного в Москве, Санкт-Петербурге и еще десятке крупных городов.
Начиная с середины 2003г. по настоящее время отмечается заметная экспансия розничных банков, а также расширение розничного бизнеса крупных универсальных банков в регионе.
Потребительские кредиты в последние три года являются наиболее быстрорастущим активом российской банковской системы. За период с начала 2004 года (по нашему мнению, говорить о буме потребительского кредитования можно именно с этого периода) по начало апреля 2008 года номинальный объем кредитов физическим лицам увеличился в 4,6 раза (с 245 млрд. руб. до 1128 млрд. руб.), а их доля в активах банковской системы – в 2,5 раза (с 4,4% до 10,8%).
С начала 2004 года задолженность по потребительским кредитам увеличилась в 11 раз и к апрелю 2008 года достигла 27,3 млрд. руб., а ее доля в общем объеме выданных кредитов за тот же период выросла с 1% до 2,4%. Цифры, безусловно, невелики, однако, у некоторых лидеров рынка они намного превышают среднерыночные. Если же сопоставить приросты объемов и "плохих" долгов в течение первого квартала 2008 года, то окажется, что на 1 рубль прироста кредитов пришлось 8 копеек просроченной задолженности, что уже внушает опасения.
В тоже время ожидать возникновения серьезных проблем у значительного числа банков, ориентированных на потребительское кредитование не стоит, поскольку еще есть достаточно много возможностей для его экстенсивного роста. Кроме того, свою положительную роль играет и структура кредитов населения по срокам, которая довольно устойчива.
Более половины этого вида кредитов предоставлено на срок свыше трех лет, а средний срок, рассчитанный как средняя взвешенная по объемам выданных кредитов, превышает 32 месяца.
Длинные сроки предоставления кредитов позволяют растягивать во времени поступления по ним, что облегчает банками управление денежными потоками, а также распределять и потери в случае невозвращения кредита в срок.
59% полученных кредитов были оформлены в магазинах, 38% в банках. 35% заёмщиков не имеют непогашенной задолженности, у 40% заёмщиков доля ежемесячных платежей по непогашенным кредитам составляет от 10%до 30% от семейного дохода.
Доля потребительских кредитов в ВВП РФ в начале 2008 г. составляла 3,67%, а в США – 74%
 Рисунок 1 – Доля выданных кредитов по отношению к ВВП в 2008 г.
С начала 2004 года по настоящее время (1- ый квартал 2008 г.) четверка банков – лидеров по объему потребительских кредитов неизменна. На первом месте Сбербанк – 229,06 млрд. рублей, который выдал потребкредитов больше, чем все остальные 299 банков из Топ-300. За ним идут Русский Стандарт – 21,33 млрд. руб., ХКФ – банк – 9,01 млрд. руб. и Райффайзенбанк – 5,57 млрд. руб. (рисунок 2). В верхней десятке следует отметить МДМ – банк (поднялся на 7 позиций вверх на 5 место) и Кредитный Агропромбанк (поднялся на 8 позиций на 10-е место).
Рисунок 2 – Четверка банков – лидеров по объему потребительского кредитования [11, С. 22]
Практически все наблюдатели уверены, что в ближайшие – три года развитие потребительского кредитования будет идти по нарастающей, но темпы роста будут заметно ниже, чем в прошлые годы.
Замедление роста потребкредитования аналитики связывают с обязательствами банков раскрывать эффективную ставку по потребительским кредитам, при расчете которой учитывается не только процент по кредитам, но и взимаемые банками всевозможные комиссии. Согласно изменениям, внесенным в закон "О защите прав потребителей", банки обязаны при заключении договора доводить информацию до потребителей "в наглядной и доступной форме". По признанию самих банкиров, на данный момент очевидно, что население действительно стало более подковано в вопросах кредитования: люди уже знают, что такое эффективная ставка; интересуются, есть ли скрытые комиссии; спрашивают, на что начисляются проценты — на сумму кредита или на его остаток. Тем не менее, существенного замедления роста спроса на заемные "живые деньги" банкиры не видят.
В компании "МИР", ссылаясь на западный опыт, отмечают, что невысокие процентные ставки по долгосрочным кредитам и прогрессирующая шкала заработной платы рядового западного обывателя не обременяют его и позволяют, при условии наличия стабильной работы, не задумываясь, прибегать к услугам банков.
Сегодня с развитием рынка потребительского кредитования, совершенствованием условий кредитования, повышением кредитного лимита постепенно расширяется и ассортимент электроники и бытовой техники (в немалой степени и за счет дорогостоящей аппаратуры), предлагаемой в рассрочку.
Так, в магазинах торговой сети "М.Видео" 50% продаж телевизоров производится в кредит, такая же ситуация с видеокамерами, видеомагнитофонами, музыкальными центрами, компьютерами, холодильниками и кухонными плитами.
Продажа в кредит таких товарных групп, как фототехника, которая составляет 27%, и сотовая связь – 33%, продажи техники в дорогих сегментах, подобных Hi-Fi и встраиваемой бытовой технике, не превышает 20% (рисунок 3). При этом показательным является и размер средней покупки – около 12 тыс. руб.
Рисунок 3 – Ассортимент электроники и бытовой техники предлагаемой в рассрочку [11, С. 24]
По таким товарным группам, как крупная бытовая техника, компьютеры, аудио-, видео- техника, покупки в кредит могут доходить до 80%. [4, С. 10-11]
Развитию кредитования населения, равно как и расширению географии потребительских кредитов, способствовали в первую очередь следующие факторы.
Общие снижения уровня доходности банковских операций. На данном фоне потребительское кредитование, характеризующееся высоким уровнем доходности при низкой волатильности стоимости кредитов по сравнению с доходностью вложений в другие финансовые инструменты, обладает определенной привлекательностью. При этом основной коллизией, определяющей развитие российских банковской системы в сторону розничного бизнеса, является противоречие между снижением доходности финансовых активов и дорожающими из-за роста доли платных ресурсов пассивами.
Обострившаяся конкуренция на рынке корпоративного кредитования. Идет активизация деятельности зарубежных банков, вытеснение мелких и средних отечественных банков крупными сегментами кредитования первоклассных заемщиков, что также подталкивает банки к освоению рынка кредитов населения.
Рост реальных доходов населения. Этот показатель, а также показатели численности и плотности населения являются определяющими для кредитных организаций, специализирующихся на розничном бизнесе, при принятии решения об открытии своего подразделения в том или ином регионе. В Свердловской области растущие доходы населения, относительно высокие показатели его численности (2,4 млн. человек) и плотности обусловили рост в последние два года количества представленных в области кредитных организаций, в том числе деятельность которых на территории области связана исключительно с продвижением потребительского кредитования.
Заинтересованность торговых предприятий. В Свердловской области устойчивый рост реальных денежных доходов населения на протяжении последних лет способствовал более полному удовлетворению потребительского спроса населения, в результате чего доля денежных расходов на покупку товаров и услуг поступательно сокращалась и в начале 2008 г. составляла 70% его доходов. Данная динамика подтверждается и относительно невысокими темпами поста розничного товарооборота непродовольственных товаров, которые на протяжении последних двух лет не превышали в Свердловской области 102% в год. При этом отношение объемов предоставленных потребительских кредитов к объему розничного товарооборота непродовольственных товаров увеличилось с 3,7% в 2007 г. до 12,6% за 4 месяца 2008 г. Рост доли купленных товаров в кредит на фоне невысоких темпов роста товарооборота непродовольственных товаров свидетельствует о том, что использование потребительского кредитования позволило существенно стимулировать объемы продаж торговых предприятий.
Таким образом, имеет место совпадение интересов всех причастных к развитию рынка потребительского кредитования сторон, что и дало реальную основу для его активного роста в последние годы. Следует отметить, что существенное развитие потребительского кредитования происходит на фоне существенного отставания темпов разработки и принятия законодательных актов, регулирующих процесс кредитования физических лиц.
К вопросам, требующим оперативного решения в целях стимулирования и поддержки развития потребительского кредитования, относятся, в частности, законодательное урегулирование вопросов прозрачности ценообразования на рынке потребительских кредитов, а в перспективе – разработка и принятие закона о потребительском кредите (по примеру США и Великобритании).
Вопрос прозрачности ценообразования и определения реальной стоимости потребительского кредита в настоящее время является одной из не в полной мере урегулированных сторон банковского права в части защиты прав потребителей банковских услуг. Вопросам прозрачности ценообразования и доступности информации о стоимости потребительского кредита было уделено отдельное внимание в ходе целевого анализа состояния рынка потребительского кредита в регионе, проведенного Главным управлением Банка России по Свердловской области.
С учетом результатов анализа можно сделать вывод, что основа для высокой доходности операций по кредитованию физических лиц формируется как высоким уровнем неудовлетворительного спроса со стороны населения, так и использованием банками в работе с населением определенных маркетинговых приемов, направленных на стимулирование данного спроса.
Анализ структуры доходов банков, являющихся основными операторами розничного кредитования в Свердловской области, указывает на сопоставимость уровня непроцентных доходов (в первую очередь комиссионного вознаграждения), полученных при кредитовании населения, с уровнем процентных доходов по этим операциям. В тарифной политике всех банков, работающих на рынке потребительского кредитования и, в частности экспресс – кредитования, в Свердловской области, наряду с декларируемой процентной ставкой по кредитному договору, величина которой колеблется в интервале от 15 до 29% годовых в рублях, присутствуют различные виды комиссионного вознаграждения (за рассмотрение пакета документов и оформление договора, за открытие и ведение текущего и ссудного счетов, за проведение трансакций, выдачу выписок по счету и т.п.). Ставки по каждому виду комиссионного вознаграждения устанавливаются в виде абсолютной величины или процентов от проводимой операции (суммы кредита).
Очевидно, что многочисленные комиссионные существенно увеличивают стоимость потребительского кредита по сравнению с указанной в договоре процентной ставкой. Кроме того, различная база расчета величины вознаграждения банка создает значительные затруднения для определения фактической стоимости услуги ее непосредственным потреблением. Следует отметить ограничение возможности выбора у физических лиц – потребителей кредитов в связи с недостаточной их информированностью о фактической стоимости заимствований. Кроме того, непрозрачность формирования стоимости кредита, а также сложность расчетов для потребителя создают условия для манипулирования стоимостью в зависимости от условий, определенных кредитными организациями во внутренних документах.
Указанная проблема за рубежом (США, Великобритания) решается в рамках закона, регулирующего отношения физических лиц – заемщиков и их кредиторов. Основная и самая существенная часть закона направлена на обязательство финансовых учреждений по проведению разъяснительной работы с клиентами по характеру сделки и размеру выплачиваемых процентов. При этом законодательно не ограничивается характер платежей или условий по предоставляемым кредитам. Вместе с тем выдвигается требование по четкому и ясному опубликованию информации по финансовым выплатам, относящимся к сделкам по потребительскому кредиту. Их условиям и порядку возврата.
При этом, в частности в США, разработано единое понятие годовой процентной ставки, подлежащей опубликованию, которая рассчитывается как отношение суммы всех процентных и комиссионных платежей к сумме кредита, исчисленное в годовых процентах. Единый подход к определению годовой процентной ставки позволит потребителю проводить объективные сравнения различных предложений кредита в различных финансовых учреждениях. А также исключит манипуляции со ставками при осуществлении недобросовестной рекламы. В связи с усилением конкуренции на рынке потребительского кредитования острота проблемы выбора потребителей кредитной организации и декларирования последними фактической стоимости услуги будут только возрастать.
Определенным шагом в направлении повышения уровня открытости стоимости потребительского кредита является введение в банковскую практику уже в текущем году отчетности, составляемой на основе Международных стандартов финансовой отчетности, которые предусматривают раскрытие информации о стоимостных параметрах и характере финансовых инструментов.
Тем не менее, очевидно, что указанный источник информации предоставит лишь общие сведения и стоимостных параметрах инструмента и применяется для оценки деятельности кредитной организации в целом, а не при принятии решения конкретным потребителем при выборе банка-кредитора.
В связи с этим вопрос о защите потребителей на специфическом ранке розничного кредитования остается открытым.
Его решение возможно как в рамках разработки специального закона, регулирующего взаимоотношения субъектов в рамках потребительского кредитования, так и в рамках внесения дополнений в действующие редакции законов "О защите прав потребителей" и "О рекламе".
Обратной стороной правового обеспечения развития потребительского кредитования является защита интересов банков – кредиторов. Одним из способов защиты их интересов, а также повышения ответственности индивидуальных заемщиков является разработка и упрощение процедуры банкротства физических лиц как гарантия погашения ими своих обязательств. В США, например, около 96% дел о банкротстве составляют дела физических лиц. В отечественной практике отсутствуют граждане – банкроты, несмотря на то, что указанная возможность предусмотрена действующим законом "О несостоятельности (банкротстве)".
До настоящего времени банкротство физических лиц является трудно реализуемым в связи с наличием в гражданско-процессуальном законодательстве положений, которые делают обращение в арбитражный суд о признании физического лица банкротом практически бесперспективным с точки зрения возврата задолженности.
В частности, статей 446 ГПК РФ предусмотрено включение в перечень имущества, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам, жилого помещения и земельных участков, предметов домашней обстановки и обихода, скота и т.п.
Очевидно, что при наличии указанных ограничений формирование конкурсной массы представляется проблематично. И в данном случае на практике банкротство физического лица по существующим в настоящее время правилам является выгодным, прежде всего, самому должнику, так как позволяет списывать большую часть долгов в случае недостаточности средств от реализации арестованного имущества для их погашения.
Практическое отсутствие реального механизма правового решения проблем невозврата потребительских кредитов, не обеспеченных залогом, может подталкивать кредитные организации к применению методов силового давления на заемщиков, решению вопросов возврата просроченной задолженности способами, находящимися на грани правового поля. Решение рассмотренных в данном параграфе вопросов повысит доверие основных субъектов потребительского кредитования друг к другу, обеспечит их правовую защиту. [11, С. 20-22]
Очевидно, что дальнейшему развитию рынка потребкредитования будут способствовать несколько факторов: увеличение доходов населения, расширение географии предоставления кредитов, снижение доли экспресс-кредитования, увеличение лимитов предельного размера кредитования по классическим кредитам, предоставление потребительских кредитов под залог имеющейся недвижимости, улучшение качества сервиса обслуживания клиентов, расширение региональной розничной сети для обслуживания клиентов. В любом случае степень распространения банковских услуг в российской экономике все еще остается существенно ниже, чем в Европе. Так, отношение банковских активов к ВВП в РФ составило всего 50% при 100% и более в Европе. Это свидетельствует об огромном потенциале развития национальной банковской системы. В 2008 году мы ожидаем, роста банковских активов на уровне, близком к 30%. Российские банки начинают интенсивно разрабатывать новые сегменты розничного бизнеса.
 

2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (НА ПРИМЕРЕ БАНКА "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" ОАО)
 
2.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" ОАО КАК СУБЪЕКТА ФИНАНСОВОГО РЫНКА
 
Банк "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" ОАО был образован в 1996 году. Банк имеет генеральную лицензию № 2028 на осуществление банковских операций, выданную Центральным банком Российской Федерации 6 ноября 1998 года.
На сегодняшний день банк "Волга-Экспресс" по многим финансовым показателям уверенно входит в первую сотню кредитных учреждений России, а по размерам чистых активов, собственных средств, сумме средств на счетах клиентов и прибыли "Волга-Экспресс" является одним из крупнейших банков Свердловской, Челябинской и Пермской областей.
Аудиторская компания ООО "Петроаудит" из года в год подтверждает соблюдение банком "Волга-Экспресс" действующего законодательства по совершаемым операциям и достоверности бухгалтерской отчетности в полном объеме, а компания "Эрнст энд Янг" готовит и подтверждает достоверность отчетности банка по МСФО.
Широкая сеть корреспондентских счетов в российских и зарубежных банках говорит о высокой скорости расчетов и доверии со стороны других кредитных организаций. ВихчислеVTB Bank (Deutschland) AG (Frankfurt am Main), ABN Amro Bank NV (Amsterdam), Dresdner Bank AG (Frankfurt am Main), Bayerische Vereinsbank (Muenchen), Bank of Tokyo-Mitsubishi (Tokyo). О международном признании банка говорит и тот факт, что в 2004 году "Северной казной" были получены денежные средства в объеме 5,7 млн. долларов США от компании WBC под гарантии EXIM-банка США для кредитования клиентов банка "Волга-Экспресс".
Банк является принципиальным членом VISA (Principal Member) и аффиллированным членом MasterCard. Одним из первых в России приступил к эмиссии и обслуживанию чиповых карт VISA. По основным показателям работы (количество выпущенных карт, обороты, остатки) банк постоянно входит в число двадцати самых карточных банков РФ.
"Волга-Экспресс" предлагает своим клиентам все существующие на сегодня виды систем удаленного управления и доступа к счету: от стационарного "Клиент-банк" до мобильной системы "Интернетбанк", которая по уровню функциональности и сервиса занимает лидирующее место в России и позволяет управлять личным счетом или расчетным счетом предприятия с любого телефона или компьютера, подключенного к сети Интернет.
Лицензии ФСБ (на техническое обслуживание, распространение криптосредств и предоставление услуг по шифрованию, работу с государственной тайной), полученные банком, на профессиональном уровне подтверждают гарантии безопасности проведение клиентских платежей в электронном виде. "Волга-Экспресс" первый банк в Свердловской области, который внедрил новую технологию работы с электронной цифровой подписью (ЭЦП) в строгом соответствии с требованиями Закона РФ "Об электронной цифровой подписи".
По количеству корпоративных клиентов "Интернетбанк", которым сейчас пользуются почти четыре тысячи предприятий и по объему исходящих платежей (более 5 млрд. в месяц), стал самой крупной и распространенной системой в Уральском Федеральном Округе.
Благодаря высокому уровню сервиса и отлаженной системе работы с клиентами, ежегодно до 35% всех вновь регистрируемых предприятий Екатеринбурга открывают свои счета именно в банке "Волга-Экспресс".
В 2003 году банк "Волга-Экспресс" стал лауреатом Главной Российской Премии "Российский Национальный Олимп" в номинации "Финансы. Инвестиции".
В 2004 году банк "Волга-Экспресс" вошел в число 10 компаний Урала обладающих лучшей деловой репутацией (данные АЦ "Эксперт-Урал"). В 2005 году банк "Волга-Экспресс" вошел в число 50 самых быстроразвивающихся банков стран с переходной экономикой, причем среди самых быстроразвивающихся банков России "Волга-Экспресс" занимает 7 место (данные The Banker).В 2006 году банк "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" стал лауреатом премии "Российский финансовый Олимп" в номинации "Надежный региональный банк". 2007 году банк "Волга-Экспресс" стал лауреатом премии "Финансовая элита России" в номинации "Лучший региональный банк" и премии "Финансовая Россия" в номинации "Лучший банк Уральского федерального округа".
Высоко динамичное развитие банка "Волга-Экспресс" подтверждается рейтингами, присвоенными агентством Moody's: рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте B2, прогноз рейтинга - стабильный; рейтинг по национальной шкале Baa1.ru. В сопроводительном резюме агентство Moody's отмечает следующие позитивные факторы, повлиявшие на присвоение рейтинга: банк "Волга-Экспресс" является одним из лидеров на региональном банковском рынке и обладает значительным потенциалом роста; у банка четкая стратегия развития бизнеса, осуществляемая профессиональной командой менеджеров. Отмечены также высокое качество активов банка "Волга-Экспресс", надежная депозитная база и высокий уровень автоматизации банковских процессов. Кроме того, агентством "Рус-рейтинг" банку "Волга-Экспресс" присвоен рейтинг ВВ-. Это самый высокий рейтинг среди банков Свердловской области.
В 2007-2008 гг. банк "Волга-Экспресс" занимает одну из ведущих позиций в регионе по масштабам кредитования.
Несмотря на то, что основные кредитные потоки были направлены на пополнение оборотных средств клиентов банка, за прошедшее десятилетие коммерческий банк "Волга-Экспресс" профинансировал ряд крупных инвестиционных проектов на таких предприятиях, как ГП "Птицефабрика Свердловская", ЕМУП "Екатеринбургский хлебокомбинат", АООТ "Свердловский завод безалкогольных напитков Тонус", ЗАО " Екатеринбург – Вторчермет" и др.Среднесписочная численность Банка за 2007 год составляет 874 человека (за 2006 год – 742 человека).
Являясь универсальной кредитной организацией, Банк в 2007 году обслуживал различные категории клиентов, осуществляя широкий спектр банковских операций. Наиболее значимыми для банка с точки зрения влияния на изменение финансового результата, как это следует из представленных таблиц и диаграмм, являются следующие виды банковских операций:
-          кредитование юридических и физических лиц;
-          операции с ценными бумагами (в т.ч. операции с государственными долговыми обязательствами, с корпоративными долговыми обязательствами и акциями);
-          привлечение средств физических лиц во вклады;
-          привлечение средств юридических лиц в депозиты и собственные векселя;
-          расчётно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, привлечение средств юридических лиц на расчетные счета.
Рассмотрим формирование активов банка "Волга-Экспресс". На рисунке , оставленном автором. видно изменение активов за 2006-2007 годы.
Рисунок 4 -Структура активов банка "Волга-Экспресс" на 1.01.2007 г. и 1.01.2008 г. [51]Как видно из рисунка 4, возросли следующие активы: чистая ссудная задолженность – на 4%, прочие активы – на 1%, государственные и корпоративные долговые обязательства – на 13%. Одновременно произошло значительно снижение в следующих активах: средства в кредитных организациях – на 9%, и имущество – на 1%.
Рисунок 5 – Структура пассивов банка "Волга-Экспресс" на 1.01.2007 г. и 1.01.2008 г. [51]
Как видно из рисунка 5, составленного автором, возросли пассивы: выпущенные долговые обязательства на 6%, снизились соответственно вклады физических лиц – на 4%, а остальные пассивы остались без изменения.
Наибольшую долю в структуре активов банка занимает чистая ссудная задолженность клиентов (61%) и вложения в государственные и корпоративные ценные бумаги (20%).
Пассивы в основном сформированы за счет средств физических лиц, привлеченных во вклады (44%), и средств корпоративных клиентов, привлеченных на расчетные счета, в депозиты и в собственные векселя (41%). Доля средств, привлеченных от кредитных организаций, составляет 5%.
Соответствующим образом в структуре доходов банка, наибольшую долю составляют доходы, полученные в виде процентов от кредитования юридических и физических лиц (65% от совокупных доходов).
Доходы от операций с государственными и корпоративными ценными бумагами составляют 14% от совокупных доходов.
Аналогичный объем доходов банк получил в виде комиссий от операций расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц (14%).
Доходы от операций с иностранной валютой составляют не более 3%.
В структуре расходов основную часть занимают расходы в виде процентов по привлеченным средствам клиентов, в т.ч. расходы по выпущенным собственным долговым обязательствам (46% от совокупных расходов).
Расходы на содержание аппарата составляют 27%, эксплуатационные и другие расходы составляют 26%.
В географическом аспекте деятельность Банка в основном сосредоточена в Свердловской области. Банк имеет следующие действующие территориальные подразделения – сеть дополнительных офисов в Екатеринбурге, филиалы в Нижнем Тагиле и Каменск-Уральском, дополнительные офисы в Верхней Пышме, Новоуральске, Качканаре и Артемовском, представительство Банка в Москве. 4 февраля 2005 года приступил к работе филиал Банка в Челябинске.
Для удовлетворения потребностей существующих и привлечения новых клиентов Банк планирует дополнительно открыть филиалы в Тюмени и Москве.
Около 80% совокупных доходов Банк получает за счет подразделений, функционирующих в Екатеринбурге (головной офис и дополнительные офисы).
Доля доходов филиалов в Нижнем Тагиле и Каменск-Уральском составляет около 10% и 5% соответственно. Общая доля доходов дополнительных офисов в Новоуральске, Качканаре и Артемовском составляет не более 5%.
Основные операции, совершаемые территориальными подразделениями банка, это привлечение средств физических лиц во вклады и кредитование физических лиц. Кроме того, в филиалах в Нижнем Тагиле и Каменск-Уральском активно развивается кредитование юридических лиц.
Несмотря на наличие отдельных кризисных явлений в финансовой сфере в 2007 году, Банк существенно улучшил ряд основных показателей своей деятельности. Общее увеличение масштабов бизнеса Банка за год составило 39%, совокупная валюта нетто-баланса увеличилась с 8,2 до 11,3 млрд.руб.
Привлеченные средства клиентов (кроме банков) с учетом выпущенных собственных долговых обязательств увеличились на 45%, причем вклады физических лиц выросли за год на 28%, а средства юридических лиц выросли на 67%.
По абсолютному объему привлеченных средств физических лиц (почти 5 млрд.руб.) Банк является одним из лидеров рынка частных вкладов. Оценочная доля Банка на данном рынке Свердловской области (исключая Сбербанк и филиалы банков из других регионов) составила по итогам 2007 года 17,3 %.
Безупречная репутация, наличие современных технологий и высокое качество обслуживания позволили Банку увеличить количество своих корпоративных клиентов, что привело к значительному росту остатков на расчётных счетах, объемов депозитов юридических лиц и собственных векселей (в общем почти на 3 млрд.руб.). Оценочная доля Банка по величине средств клиентов юридических лиц среди банков Свердловской области (исключая Сбербанк и филиалы банков из других регионов) по итогам отчетного года составила 18,7%, для сравнения в 2006 году указанная доля составляла около 12,8%. Основным направлением использования привлеченных Банком средств являлось наращивание кредитного портфеля. Кроме того, в связи со снижением ставок по кредитам, Банк существенно увеличил вложения в ценные бумаги. Кредитный портфель Банка вырос за отчетный период на 53% (с 4543 до 6941 млн.руб.), в том числе объем портфеля потребительских кредитов увеличился в 4,6 раза (с 295 до 1357 млн.руб.). Доля кредитного портфеля Банка в общем объеме кредитов, выданных банками Свердловской области (исключая Сбербанк и филиалы банков из других регионов) по итогам 2007 года составила 15,3%, для сравнения в 2006 году указанная доля составляла около 14%.
Следует отметить, что по данным информационного агентства "РосБизнесКонсалтинг", Банк является крупнейшим банком Свердловской области по объемам выданных потребительских кредитов.
Большой опыт и высокий профессионализм сотрудников позволяет Банку успешно работать на рынке ценных бумаг.
Объем вложений в государственные и корпоративные ценные бумаги увеличился за год более чем в 3,5 раза и составил 2211 млн.руб. Основную долю в портфеле составляют низкорисковые и высоколиквидные государственные долговые обязательства правительств Российской Федерации и США (почти 80%). Следует отметить, что государственные долговые обязательства являются для Банка не только источником дохода, но и эффективным инструментом управления ликвидностью.
Сравнительный анализ структуры активов за 2006 и 2007 годы, показывает, что основная доля активов Банка по прежнему приходится на кредитный портфель, доля которого возросла по сравнению с 2006 годом с 56% до 61%. Доля вложений в ценные бумаги увеличилась за этот же период с 7% до 20%. Сравнение структуры пассивов показывает, что, хотя вклады физических лиц и составляют большую часть пассивов, их доля за прошедший год снизилась с 48 до 44%. Доля средств, привлеченных от корпоративных клиентов (с учетом выпущенных долговых обязательств), наоборот, выросла с 35% до 41%. Данное изменение структуры пассивов явилось следствием нестабильности на банковском рынке, наблюдавшейся во второй половине 2007 года. Доля средств кредитных организаций также снизилась с 7% до 5%.Обозначенные изменения в активах и пассивах банка обусловили соответствующие изменения в доходах и расходах.
Так, процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (кроме банков) увеличились на 29%, а процентные расходы по привлеченным средствам (кроме банков) выросли на 70%, в основном за счет клиентов физических лиц. В результате чистый процентный доход сократился на 1%.
В тоже время внедрение новых высокотехнологичных продуктов и улучшение качества обслуживания клиентов позволило Банку значительно увеличить объем чистых комиссионных доходов – на 52%.
В течение 2007 года Банк производил модернизацию серверного оборудования, оборудования для обслуживания пластиковых карт, комплексное обновление компьютерного парка, ремонт помещений действующих филиалов и дополнительных офисов. Также Банк осуществлял подготовительные мероприятия по открытию новых территориальных подразделений в Екатеринбурге, Челябинске, Тюмени и Москве. В связи с этим по сравнению с 2006 годом существенно выросли эксплуатационные и другие расходы Банка – почти на 40%. В то же время проведение взвешенной кадровой политики позволило увеличить расходы на содержание аппарата всего на 4%. Обозначенные выше изменения в структуре и масштабах операций банка привели к изменениям в степени и направлениях концентрации рисков Поскольку, основной прирост активов Банка как в абсолютном, так и в относительном выражении, произошел за счет увеличения ссудного портфеля, следует отметить дополнительную концентрацию кредитных рисков. Однако, потенциальный риск существенно снижается за счет отраслевой диверсификации выданных кредитов, совершенствования применяемых банком методик оценки кредитоспособности заемщиков, высокого профессионализма кредитных специалистов банка, а также разработки и внедрения сверхсовременной и не имеющей аналогов скоринг-системы. Значительный рост портфеля ценных бумаг не привел к существенному увеличению рыночных рисков, так как основную долю в портфеле (около 80%) составляют вложения в практически безрисковые государственные долговые обязательства правительств РФ и США. Особо следует отметить, что операции с данными инструментами позволяют эффективно управлять и контролировать риск потери Банком ликвидности.
Для контроля за валютными рисками в условиях значительной волатильности курсов американской и европейской валют, банк осуществляет мероприятия по сокращению величины открытой валютной позиции. В условиях расширения сети территориальных подразделений возникает концентрация рисков, связанных с возможной потерей управляемости. Для контроля и минимизации данных рисков используется система лимитирования объемов операций филиалов и дополнительных офисов и ежемесячного мониторинга их финансовых показателей. В целом, указанные изменения в деятельности Банка соответствуют текущей экономической конъюнктуре и являются результатом реализации Банком стратегических мероприятий, определённых на указанный отчётный период. Формирование финансового результата банка "Волга-Экспресс" представлено в таблице 1, составленной автором.
 
Таблица 1 – Формирование финансового результата в Банке "Волга-Экспресс" [51]

 
В таблице 2, составленной автором, представлена динамика изменения денежных средств и счетов в ЦБ РФ.
 
Таблица 2 - Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации [51]

 
Как видно из данных таблицы 2, средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ снизились на 140 243 тыс. руб. В таблице 3, составленной автором по данным исследуемого банка, представлены средства

Таблица 3 – Средства Банка "Волга-Экспресс" в кредитных организациях [51]

 
Как видно из данных таблицы 3, на корсчетах в банках-корреспондентах средства уменьшились с 1228586 тыс. руб. до 400163 тыс. руб., изменение составило 828423 тыс. руб. Средства на счетах банков-нерезидентов также уменьшились соответственно с 10817 тыс.руб. до 7842 тыс.руб. Резервы на возможные потери также снизились на 171 000 тыс. руб.
В таблице 4, составленной автором по данным исследуемого банка, представлена информация об изменении ссудной и приравненной к ней задолженности.
 
Таблица 4 - Ссудная и приравненная к ней задолженность, тыс.руб. [51]

 
Ссудная задолженность клиентов (юридических и физических лиц) имеет следующую отраслевую структуру (таблица 5, составленная автором).

Таблица 5 – Отраслевая структура ссудной задолженности клиентов Банка "Волга-Экспресс"[51]

 
В отраслевой структуре ссудной задолженности выявлены изменения в течение 2006-2007 гг. Задолженность промышленных предприятий снизилась с 29% до 24,9%. Также произошло снижение задолженности по следующим категориям заемщиков: сельское хозяйство – с 0,3% до 0,1 %, торговля и общепита – с 29,4% до 21,1%. Одновременно выявлено увеличение задолженности по группе предпринимателей и физических лиц – с 540 542 тыс.руб. до 1 601 252 тыс.руб., что составляет 12,9%. Этот фактор свидетельствует о том, что кредиты физическим лицам выдаются без надлежащего контроля со стороны кредитного комитета банка. В таблице 6, составленной автором, представлен баланс исследуемого банка.
 
Таблица 6 - Агрегированный баланс банка "Волга-Экспресс" на 1 апреля 2008 г. (тыс. руб.) [51]

 
Из таблицы 6 , составленной автором, видно, что активы банка возросли почти в 2 раза. Сумма денежных средств на счетах банка возросла почти в три раза. Средства банка в ЦБ РФ также увеличились почти в два раза за исследуемый период.
 
2.2 ВИДЫ И АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ В БАНКЕ "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" ОАО
 
Банк "Волга-Экспресс" стремится адекватно реагировать на колебания конъюнктуры финансового рынка путем совершенствования действующих и внедрения новых банковских продуктов, учитывающих потребности клиентов.
 
Таблица 7 – Динамика роста потребительских кредитов в банке "Волга-Экспресс" за 2005- 2007 гг. [51]

 
Как видно из таблицы 7, составленной автором по данным исследуемого банка, за 2005 год портфель потребительских кредитов вырос с 1125112 тыс руб. до 3043784 тыс.руб. Относительное изменение портфеля потребительского кредитования в 2005 г. на составило 124%. Задолженность составляла 0,1-0,2 %. Рост просроченной задолженности в 2005 г. был очень высоким. Если на 1.02 рост пророченной задолженности составил 79 тыс.руб., то соответственно на 1 .01.2006 г. этот показатель составил 7184 тыс.руб.
Увеличение просроченной задолженности составило более 9 000 %.
В 2006 г. портфель выданных потребительских кредитов вырос с 313785 тыс.руб. - на начало 2006 г. до 6273611 тыс. руб. на окончание 2006 г. соответственно рост портфеля потребительских кредитов с начала 2006 г. накопительным итогом составил 2964789 тыс.руб. Относительное изменение просроченной задолженности по предоставленным потребительским кредитам за весь 2006 г. составило 89,6 %. Рост задолженности по месяцам 2006 г. происходил равномерно. Доля просроченной задолженности колебалась с 0,3% до 0,5%.
В 2007 г. Портфель выданных потребительских кредитов изменялся следующим образом. На начало 2007 г. он составил 6 173 614 тыс.руб. За год произошло увеличение портфеля выданных потребительских кредитов на 800 365 тыс.руб. На 1 января 2008 г. портфель выданных потребительских кредитов составил 9673979 тыс.руб.
Рассмотрим динамику просроченной задолженности по потребительским кредитам в исследуемом банке в 2007 г. На январь месяц относительное изменение задолженности составило 0,5%, в феврале показатель задолженности был такой же. В марте 2007 г. показатель, характеризующий относительное изменение задолженности по выданным потребительским кредитам стал расти очень быстро: с 2025 тыс.руб. январе 2007 г. до 66733 тыс.руб. в декабре 2007г.
Прирост составил 343509 тыс.руб. Такой рост просроченной задолженности по потребительским кредитам объясняется тем, что банк начал кредитовать покупку бытовой техники и т.д. без надлежащей проверки заемщиков. В результате доля просроченной задолженности в 2007 г. увеличилась на 0,2 % - с 0,5% до 0,7%.
Банк стремится создать максимально благоприятные условия, для обслуживания клиентов расширяя спектр предоставляемых услуг, повышая их качество и обеспечивая защиту интересов клиентов. Банк "Волга-Экспресс" предлагает следующие программы кредитования физических лиц.
Рассмотрим их в таблице 8, составленной автором по данным исследуемого банка. В таблице сгруппированы условия по предоставляемым потребительским кредитам. Как видно из таблицы, банк требует большое количество разных документов от заемщика, что снижает риск невозврата кредитов.
Кредиты выдаются на длительный срок, однако для клиентов невыгодно то, что по потребительским кредитам очень высокие ставки кредитования. По целому ряду кредитов требуется также заключить страхование жизни заемщика, это требование банка относится к приобретению автомобиля, а также к приобретению недвижимости.
 
Таблица 8 – Виды и условия потребительских кредитов, предоставляемые в Банке Волга-Экспресс"ОАО [51]

 
Экспресс – кредит "Стандартный продукт" - программа рассчитана на покупателей аудио-, видео- и бытовой техники, товаров длительного пользования, стройматериалов, на покупателей туристических путевок, стоматологических и косметологических услуг. Срок оформления кредита составляет не более 30 мин. В магазине клиент оформляет заказ, получает уведомление, в котором указана стоимость заказа и обращается к кредитному эксперту.
Клиент предоставляет кредитному эксперту следующие документы:
а) паспорт нового образца;
б) любой второй документ, подтверждающий личность заемщика (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, свидетельство о постановке на налоговый учет, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ);
в) заполненная анкета заемщика.
Развивая программу автокредитования, Банк "Волга-Экспресс" предлагает своим клиентам возможность приобрести в кредит не только автомобиль, но и мотоцикл, снегоход или любое другое транспортное средство. Ведь это теперь не роскошь, а доступные атрибуты современного человека, которые можно использовать и для работы, и для семьи, и для отдыха, и для путешествий.
Кредит предоставляется в рублях. Сумма кредита увеличена до 300 тысяч рублей, но не более 80% от стоимости транспортного средства. Срок займа – до 5 лет. Ставка – 11-14% годовых. В качестве залога выступает само транспортное средство. Обязательным условием является страхование жизни и здоровья клиента от несчастного случая на сумму кредита, а также транспортного средства, являющегося предметом залога. Комиссия за оформление документов –3 500 руб.
Для оформления кредита Банк "Волга-Экспресс"ОАО клиенту необходимо получить в автосалоне, где он планирует приобрести автомобиль или другое транспортное средство, уведомление. Выбранный автосалон должен находится в Екатеринбурге или другом городе, где есть отделение Банк "Волга-Экспресс"ОАО . В уведомлении подтверждается наличие транспортного средства у продавца и указывается его стоимость. С уведомлением нужно придти в отделение Банк "Волга-Экспресс"ОАО и оформить кредит. Сумма кредита перечисляется банком на счет автосалона согласно поручению заемщика.
Банк "Волга-Экспресс"ОАО сделал шаг навстречу клиенту и усовершенствовал условия по программе "Быстрый кредит", в рамках которой можно получить наличные денежные средства. Срок – от 3 до 24 месяцев. Максимальная сумма увеличена до 200 тысяч рублей, минимальная по – прежнему составляет – 4 тыс. руб. Ставка по "Быстрому кредиту" - 21% годовых. Если у заемщика открыт вклад в Банк "Волга-Экспресс"ОАО в размере не менее 105 от суммы кредита, для него процентная ставка снижается на 1%.
Чтобы получить такой займ не нужны ни поручительство, ни справка о доходах – достаточно предоставить паспорт и еще один документ, удостоверяющий личность. Для мужчин в возрасте 21-27 лет вторым документом должен быть военный билет. Заемщик должен быть не моложе 21 года и иметь стаж на постоянном месте работы не менее 6 месяцев. Особое условие кредита наличными – страхование жизни и здоровья клиента на сумму кредита с процентами. Заемщику достаточно заполнить заявление о наличии имущества на сумму не менее 150% от суммы кредита.
Овердрафт физическим лицам – программа рассчитана на работающих граждан, испытывающих потребность в кредитных ресурсах Банка. Срок оформления кредита в форме овердрафта составляет не более одного дня с момента предоставления клиентом всех необходимых документов.
Клиент предоставляет в Банк следующий пакет документов:
а) заявление на предоставление овердрафта к счету;
б) паспорт гражданина РФ нового образца и его полная копия;
в) любой второй документ, подтверждающий личность заемщика и его копия (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, свидетельство о постановке на налоговый учет, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ);
г) справка с места работы о заработной плате за последние 6 месяцев 2-НДФЛ, либо по форме банка. Индивидуальным предпринимателям предоставляется копия декларации по налогу на доходы физических лиц за 2 последних периода.
Овердрафт может быть выдан на уже действующую карточку Банка "Волга-Экспресс".
Если у заемщика нет карты банка, то ему могут быть выпущены следующие карты:
а) при первом обращении – MasterCardCirrus/Maestro;
б) при наличии положительной кредитной истории - MasterCardCirrus/Maestro, VISAClassic, VISAGold.
Банк "Волга-Экспресс"ОАО, следуя выбранной стратегии расширения продуктового ряда, предлагает новые программы кредитования физических лиц.
Кредит "Наличными свыше 1 года" позволит планировать значительно большие суммы покупок или трат, чем прежде. Для вкладчиков банка и клиентов с положительной кредитной историей в Банк "Волга-Экспресс"ОАО предусмотрены льготы по кредиту. Срок оформления кредита составляет 2 дня. Кредитный эксперт объясняет условия получения кредита в Банке и страхования, выдает перечень документов, необходимых для рассмотрения вопросов о предоставлении кредита.
Клиент предоставляет в Банк следующий пакет документов:
а) паспорт нового образца и его копия;
б) любой второй документ, подтверждающий личность клиента (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, свидетельство о постановке на налоговый учет, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ и его копия);
в) заполненная анкета клиента;
г) заявление супруга (и) о согласии на залог;
д) ПТС на транспортное средство, передаваемое в залог (ПТС остается в Банке на весь период действия договора залога транспортного средства);
е) копия договора банковского вклада (при наличии вклада).
Кроме того, по программам кредитования "Экспресс – кредит" и "Быстрый кредит" предусмотрены особые условия для тех, кто уже имеет положительную кредитную историю в Банке. Банк "Волга-Экспресс"ОАО расширяет возможности по программе "Экспресс – кредитования". Теперь в кредит можно отправиться в путешествие, посетить салон красоты или оплатить дорогостоящие услуги стоматолога. Для того чтобы оформить кредит, необходимо представить Банку документ, подтверждающий стоимость услуги. Решение о предоставлении кредита будет вынесено в течении 30 минут, после чего клиент может внести 10% стоимости услуги в кассу предприятия или перечислить на его расчетный счет, остальные полученные в кредит средства перечисляются Банком также на расчетный счет фирмы в день выдачи кредита. Приобрести услугу в кредит можно только в той компании, с которой Банк заключил договор о сотрудничестве.
Максимальная сумма на данные виды кредита составляет 30 000 рублей, для "идеального" заемщика – 60 000 руб., но не более 90% от стоимости услуги. Понятие "идеальный заемщик" подразумевает возраст клиента 27-55 лет, супруг (а) работает, семья является владельцем авто, или недвижимости или имеет положительную кредитную историю в Банке. Обязательное условие – залог имущества.
Программа "Экспресс – кредит" действует уже несколько лет и включая в себя несколько продуктов, в частности, акции "10x10x10" и "Проценты в подарок". Акция "10x10x10" привлекает своим простым и удобными условиями: срок кредита – 10 месяцев, первоначальный – 10% от суммы кредита. Акция "Проценты в подарок" дает возможность при покупке получать скидку, равную сумме начисленных процентов. По последним двум предложениям комиссионные сборы не предусмотрены.
Программа "Экспресс – кредит" удобна тем, что не требует поручительства и справок с места работы заемщика о доходах. Ставка по кредиту 21% годовых, срок от 3 до 12 месяцев.
Предусмотрена ежемесячная комиссия за расчетно-кассовое обслуживание. Для получения кредита необходимо лишь представить паспорт и любой другой документ, удостоверяющий личность (например, водительские права). Для мужчин призывного возраста вторым документом обязательно должен быть военный билет. Выполняя свою главную миссию, Банк "Волга-Экспресс"ОАО стремится наполнить рынок новыми банковскими продуктами, искренне заботясь о благосостоянии каждой семьи, открывая новые перспективы и возможности качественно нового уровня жизни населения.
Экспресс – кредит наличными через карту – срок оформления кредита составляет не более 30 минут (в случае расширенной проверки – в течение 1 дня). Срок перечисления денежных средств на карту – не позднее, чем на следующий рабочий день после оформления кредита.
Кредитный эксперт объясняет условия получения кредита в Банке и страхования, выдает перечень документов, необходимых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.
Клиент представляет в Банк Следующий пакет документов:
а) паспорт нового образца и его копия;
б) любой второй документ, подтверждающий личность клиента (военный билет, заграничный паспорт, водительское удостоверение, страховое пенсионное удостоверение, служебное удостоверение действующих сотрудников МВД и Минюста РФ) и его копия, для мужчин в возрасте от 21 до 27 лет обязательно предъявление военного билета;
в) заполненная анкета клиента;
г) заявление о наличии имущества на сумму не менее 150% от суммы кредита, ПТС автомобиля;
д) заявление супруга (и) залогодателя о согласии на залог транспортного средства.
Удобство данного продукта заключается в следующем:
а) процедура оформления кредита и карты CirrusMaestro занимает не более получаса;
б) денежные средства поступают на карту не позднее, чем на следующий рабочий день;
в) деньгами можно распорядиться как угодно: можно снять всю сумму в банкомате, можно расходовать частями, а можно просто расплачиваться картой за любые покупки и услуги в любом магазине"
г) оформление карты, снятие средств с нее через банкоматы и pos-терминалы банка осуществляется бесплатно.
Сумма кредита составляет от 10 000 руб. до 150 000 руб. (суммы кратные 5000 руб.). Срок составляет 6, 12 и 18 месяцев и зависит от суммы кредита. Данной услугой могут воспользоваться жители Екатеринбурга. В ближайших планах банка – внедрение нового кредитного продукта по филиальной сети.
Виды карт:
Cirrus/Maestro – наиболее доступные для клиентов по стоимости обслуживания карты. Карты предназначены для платежей только в присутствии держателя карты и получения наличных денег в банкоматах с обязательным вводом ПИН-кода. Обязательная авторизация (проверка карты) и личное присутствие держателя карты при проведении операции обеспечивает 100% сохранность денег клиента.
VisaClassic и MasterCardStandart – наиболее популярные карточные продукты, карточные продукты, сочетающие в себя оптимальное сочетание цены и предоставляемого набора функций управления своими денежными средствами в Банке. Ставшие стандартом в своей области, они сочетают удобство и высокую надежность, одинаково хорошо подходят для любых видов покупок и снятия наличности. Эти карты позволяют держателям получать наличные, а также оплачивать товары и услуги во всех точках, принимающих к оплате карточки VisaClassic и MasterCardStandart. Данные карточки обслуживаются, как в электронных терминалах и банкоматах, так и в торговых точках, оснащенных импринтерами, а также для оплаты аренды автомобилей, бронирования гостиниц и в других случаях оплаты товаров и услуг, где личное присутствие держателя карты невозможно или не обязательно.
VisaGold и MasterCardGold – элитные карточные продукты. Это престижные карты, подчеркивающие статус своего владельца – человека, который многого достиг в жизни. С такой картой будет более чем комфортно в лучших мировых отраслях, клубах, бутиках, казино и ресторанах. Карта предназначена для клиентов с высоким уровнем доходов, часто выезжающих за рубеж, предъявляющих повышенные требования к качеству услуг.Банк, являясь членом международных платежей систем MasterCardEurope и VISAInternational, осуществляет активную эмиссию большого спектра банковских карт, а также расширяет сферу деятельности, связанную с обслуживанием держателей карт в организациях коммерческой сети. Современность, точность расчетов и высокое качество обслуживания клиентов обеспечивает современное программное обеспечение и высококлассные специалисты.
Международные банковские карты Eurocard/ MasterCard, Cirrus/Maestro и VISA являются средством платежа, равноценным наличным денежным средствам. В настоящее время приобрести товары и услуги можно более, чем в 14,8 миллионах магазинов, турагенствах и иных коммерческих организаций большинства стран мира.
Приобретая карту, можно приобрести не только новую услугу Банка, дающую возможность обслуживания практически в любой стране мира, но и индивидуальный подход в обслуживании, консультации по финансовым вопросам, а также иным аспектам использования карт. Пополнять счет можно как самостоятельно, так и через доверенных лиц. Пополнение счета осуществляется внесением наличных денежных средств или безналично, переводом со своих личных счетов в других банке. Екатеринбургский ОАО Банк "Волга-Экспресс" предлагает новую программу ипотечного кредитования, рассчитанную на приобретение недвижимости на вторичном рынке по программе АИЖК. В таблице 9, составленной автором по данным банка, представлены различные программы потребительского кредитования.
 
Таблица 9 – Программа кредитования "МОЙ ДОМ" с Банком "Волга-Экспресс"ОАО [51]

 
Заем выдается на различные суммы, в зависимости от региона. Так, для жителей Екатеринбурга и Свердловской области и Перми они составляют от 300 тыс. до 5,7 млн. рублей, а для жителей Кургана, при той же минимальной сумме, максимальная будет равна 4 млн. рублей. Срок погашения займа может достигать 27 лет; ставки варьируются от 12 до 16% годовых.
Дополнительные комиссии за открытие ссудного счета составят 50 рублей для жителей Екатеринбурга и Кургана, и 1% от суммы займа – в Перми. Мораторий на досрочное погашение 6 месяцев, считая с даты фактического предоставления кредита. Полное досрочное или частичное исполнение обязательств разрешается по истечении срока моратория и производится только в определенные сроки в сумме не менее 10 тыс. рублей. Обеспечением займа являются залог жилого помещения (оформленный соответствующей закладной), а также поручительство близких родственников заемщика или третьих лиц (по решению кредитного комитета банка).
Услуги по кредитованию приобретают все большую популярность среди населения. В настоящее время Банк планирует продолжать дальнейшее развитие потребительского кредитования. Рассмотрим динамику выдачи потребительских кредитов за январь – апрель 2008 года в таблице 10, составленной автором по данным исследуемого банка.
 
Таблица 10 – Динамика выдачи потребительских кредитов в 2008 году

 
Динамику выданных кредитов можно изобразить графически (рисунок 6, составленный автором).
 
Рисунок 6 – Динамика выданных кредитов в 2008 г. [51]
 
Рассмотрим динамику погашения потребительских кредитов за январь-апрель 2008 года (таблица 11, составленная автором).
 
Таблица 11 – Динамика погашения потребительских кредитов [51]

 
а) рассчитаем базисные темпы роста по формуле 1:

б) рассчитаем цепные темпы роста по формуле 2:
 
в) рассчитываем среднемесячный темп роста по формуле 3:
 
Из произведенных расчетов можно сделать вывод о том, что за 4 месяца объем погашения кредитов увеличился на 1,65% (, т.е. 101,65-100).
Среднемесячный темп прироста составляет 2,57% (, т.е. 102,57-100).
Динамику погашения кредитов можно изобразить графически.
 
Рисунок 7 – Динамика погашения кредитов в 2008 г. [51]
 
Рассмотрим оценку выполнения плана за 1 квартал 2008 года по выдачи кредитов по таблице 12, составленной автором.
 
Таблица 12 – Оценка выполнения плана за 1 квартал 2008 г. [ 51]

ПОКАЗАТЕЛИ	УСЛОВНЫЕ ОБОЗНАЧЕНИЯ	ПЛАН	ФАКТ
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.		998 000	558 037
Количество выданных кредитов	q	37 000	20 660
Средняя сумма кредита, тыс. руб.	p	26,97	27,01

 
Как показали результаты проведенного анализа банк сработал плохо. План по выдачи кредита был недовыполнит на 44,08%. Это связано за счет снижения объема количества выданных кредитов на 44,16% (), а также за счет увеличения средней суммы кредита на 0,14% (), в результате чего, банк дополнительно получил 727 тыс. руб. Однако за счет снижения количества выданных кредитов он недополучил 400 690 тыс. руб. Таким образом, необходимо увеличить объем выдач кредитов для успешной деятельности банка и для получения дополнительной прибыли. Далее более детально рассмотрим выполнение плана по видам кредитов, таблица 13, составленная автором.
 
Таблица 13 – Выполнение плана по видам кредита [51]

 
а) определяем процент выполнения плана по продукции банка в целом и по видам, по формуле 5:
  
б) определяем объем продукции зачтенной в выполнении плана по видам, при условиях:
1) если факт < план, тогда выбираем факт;
2) если факт > план, тогда выбираем план.
Экспресс – кредит: 526 000 тыс. руб. > 255 167тыс. руб. → 255 167 тыс. руб.;
Быстрый кредит: 63 730 тыс. руб. > 22 980 Тыс. руб. → 22 980 тыс. руб.;
Пластик (ЭКСПП): 100 297 тыс. руб. > 91 027 тыс. руб. → 91 027 тыс. руб.;
Кредит наличными свыше 1 года: 57 383 тыс. руб. > 50 892 тыс. руб. → 50 892 тыс. руб.;
На приобретение авто: 104 808 тыс. руб. > 94 538 тыс. руб. → 94 538 тыс. руб.
На неотложные нужды: 19 096 тыс. руб. > 13 608 тыс. руб. → 13 608 тыс. руб.
Индивидуальные ссуды: 116 490 тыс. руб. > 29 897 тыс. руб. → 29 827 тыс. руб.
в) определяем степень выполнения плана по видам:
1) по способу наименьшего процента, план выполнен на 25,60%;
2) с помощью среднего процента, рассчитывается по формуле:
 
 (9)
 
где:
 - коэффициент ассортиментности.
  При выполнении плана по выдачи банковской продукции план недовыполнен в целом на 44,08%, план выдачи продукции по видам также недовыполнен на 44,08% (-100, т.е. 55,92-100).
Выявляем причины недовыполнения плана по видам продукции. Все причины можно разделить на внешние и внутренние. К внешним относятся: конъюнктура рынка – изменения спроса на отдельные виды продукции, конкуренция между банками, изменения состояния платежеспособности заемщика. Внутренними причинами являются: низкий уровень организации труда, плохое техническое состояние оборудования, его поломки, недостаток электроэнергии, недостатки в системе управления и материального стимулирования работников.
Виды банковской продукции можно изобразить графически (таблица 8, составленная автором по данным банка).

Рисунок 8 – Виды банковской продукции в 1 квартале 2008 г. [51]
 
Из диаграммы представленной в рисунке 8 видно, что среди видов банковский услуг наибольшим спросом пользуется "Экспресс – кредит" в силу простоты его оформления и быстроты его получения.
 
2.3 ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА В БАНКЕ "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" ОАО
 
Начало рабочего дня кредитного эксперта обязательно начинается с получения обновления справочников для программы "Экспресс-кредит".
Обновления справочников подготавливаются технологом Отдела компьютерных технологий Головного офиса/программистом Филиала и рассылаются в конце предыдущего рабочего дня по электронной почте в подразделения Банка и на удаленные рабочие места, которые имеют электронную связь.
Обновления справочников для удаленных рабочих мест, постоянно не имеющих электронной связи, копируются на дискеты ответственным сотрудником Подразделения Банка, за которым закреплено данное рабочее место. Кредитный эксперт данного рабочего места до открытия магазина (ориентировочно в 9:30) забирает подготовленные дискеты в Подразделении Банка и направляется с ними на удаленное рабочее место.
В случаи если кредитный эксперт Подразделения Банка / удаленного рабочего места на начало рабочего дня не получил обновлений справочников, он до момента получения обновлений обязан сопровождать каждую выдачу кредита проверкой данных Заемщика путем телефонного звонка в Подразделение Банка, к которому относится данное удаленное место.
Клиент на Предприятии выбирает товар и заполняет Заявление – анкету с просьбой о предоставлении кредита. Вместе с заполненным бланком Заявления – анкеты Клиент предусматривает пакет документов, утверждаемые в каждой Программе и Акции предоставления экспресс – кредита. Ксерокопии документов могут быть сделаны самим Клиентом заблаговременно либо непосредственно в месте оформления кредита. Кредитный эксперт сверяет ксерокопии документов с их оригиналами и ставит на ксерокопиях отметку "Копия верна" на каждом листе, которую скрепляет своей подписью.
Кредитный эксперт проводит предварительный анализ платежеспособности Клиента в соответствии с инструкциями кредитного эксперта и программой кредитования, оценивая платежеспособность Клиента на основе полученных данных о заработной плате, численном составе семьи и т.п. на основании цены выбранного Клиентом товара и сумм, имеющихся у Клиента собственных наличных денежных средств, кредитный эксперт производит расчет возможной суммы кредита. При этом кредитный эксперт предупреждает Клиента, что при наличии ссудной задолженности в Банке по ранее заключенным кредитным договорам, новый кредит может быть оформлен на данного Клиента при наличии оснований, после согласования с Банком.
Основания для выдачи кредита, при наличии ссудной задолженности в Банке:
а) заемщик внес на свой текущий счет денежные средства в объеме, достаточном для погашения:
1) текущей задолженности по кредиту, процентам, пеням, плате за пользование кредитом (в случае наличия письменного заявления Заемщика о намерении осуществить досрочный возврат кредита);
2) суммы всех оставшихся ежемесячных платежей в соответствии с графиком (в случае отсутствия письменного заявления Заемщика о намерении осуществить досрочный возврат кредита).
либо
б) одновременно выполнены следующие условия:
1) заемщик погасил не менее 1/3 (одной трети) всех платежей по кредиту и не имеет просроченной задолженности;
2) платежеспособность заемщика позволяет ему обслужить кредиты (при этом для оценки платежеспособности, расходы по обслуживанию действующего кредита включаются в ежемесячные расходы Заемщика).Клиенту может быть оформлен новый кредит, если Клиент имеет ссудную задолженность по кредиту в Банке, только после погашения с ответственными лицами Банка/Подразделения Банка.
Резолюция указанных лиц о выдачи кредита проставляется в заключении кредитного эксперта, либо в заявке на выдачу кредита (электронно), направленной кредитным экспертом в адрес ответственного лица по электронной почте. Заявка на выдачу кредита с полученной резолюцией подшивается в кредитное дело.
Лица, принимающие решения о выдачи указанных кредитов, ведут реестры Заявок на выдачу кредитов Клиентам, имеющим ссудную задолженность в Банке. Дальнейшие процедуры по оформлению кредита имеют свою специфику, в зависимости от того, где происходит оформление кредита – в Подразделении Банка или на удаленном рабочем месте кредитного эксперта.
Процедура выдачи экспресс – кредита на удаленном месте кредитного эксперта. Информация по Заявлению – анкете заносится в Программу "Экспресс – кредит". На основании постоянно обновляемых Справочников программы кредитный эксперт производит проверку достоверности представляемой информации на предмет:
а) наличия у Клиента ссудной задолженности в Банке, наличия данных по Клиенту в "Справочнике инсайдеров" - BAD_PASP.TXT;
б) наличия данных по Клиенту в "Перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности", наличия данных по Клиенту в "Базе неблагонадежных заемщиков" - BAD_SB.TXT.
При отсутствии данных о Клиенте в выше указанных Справочниках и на основании проведенного кредитным экспертом предварительного анализа, кредитный эксперт принимает решение о выдаче кредита и окончательно согласует параметры кредита с Клиентом.
После согласования параметров кредита, Клиент производит частичную оплату приобретаемой покупки в соответствии с условиями договора о сотрудничестве в рамках определенной программы (акции), заключенного Банком с Предприятием от стоимости покупки в кассе Предприятия. По ряду программ и акций, утвержденных в Банке, частичная оплата товара может быть не предусмотрена. При оплате Клиенту оформляется документ, подтверждающий факт оплаты (чек, товарный чек).
Клиент предъявляет кредитному эксперту выписанный счет (или другой документ, заверенный работником магазина, подтверждающий выбор товара) и документ, подтверждающий факт оплаты части стоимости товара. Копии данных документов в дальнейшем помещаются в кредитное дело Клиента. Для программ (акций), предусматривающих выдачу кредита наличными, оформление счетов и документов, подтверждающих факт оплаты товара, не предусмотрено.
На основании полученной информации (паспортных данных Клиента, заявления – анкеты, счетов и др.) кредитным экспертом производится ввод данных Программу "Экспресс – кредит" и формирование Клиенту текущего счета.
Кредитный эксперт формирует и распечатывает (согласно предоставленной доверенности и наличия соответствующих приказов на право подписи) следующие документы:
а) заявление – анкету Клиента;
б) заявление о наличии имущества, передаваемого в залог – в случае, если залогом не является приобретаемый в кредит товар;
в) кредитный договор с приложениями: опись заложенного имущества, график платежей – в 2-х экземплярах, Памятку заемщика;
г) заявление на открытие и закрытие текущего счета Клиента;
д) заявление клиента на перевод денежных средств;
е) заявление на безакцептное списание денежных средств со счета Клиента;
ж) распоряжение на выдачу кредита;
и) уведомление о предоставлении кредита;
к) карточку с образцами подписей и оттиска печати.
Оформленные документы подписываются кредитным экспертом и передаются для проставления подписи клиенту:
а) кредитный эксперт подписывает:
1) кредитный договор с приложениями: опись заложенного имущества, график платежей – в 2-х экземплярах;
2) заключение о кредитоспособности заемщика;
3) распоряжение на выдачу кредита;
4) карточку с образцами подписей и оттиска печати;
5) уведомление о предоставлении кредита.
б) клиент подписывает:
1) заявление – анкету Клиента;
2) заявление о наличии имущества, предлагаемого в залог (в случае необходимости дополнительного залога);
3) кредитный договор с приложениями: опись заложенного имущества, график платежей – в 2-х экземплярах;
4) заявление на открытие и закрытие текущего счета клиента;
5) заявление Клиента на перевод денежных средств;
6) заявление на безакцептное списание денежных средств со счета Клиента;
7) карточку с образцами подписей и оттиска печати.
Подписанные документы (в т.ч. первый экземпляр Кредитного договора с приложениями) и ксерокопии всех необходимых документов, предоставляемые Клиентом, в рамках программы (акции), скрепляются и образуют кредитное дело клиента, второй экземпляр Кредитного договора с приложениями и памяткой предлагается Клиенту.
Уведомление о предоставлении Клиенту кредита Кредитный эксперт передает сотруднику Предприятия.
В конце рабочего дня кредитные дела, помещаются в индивидуальный металлический шкаф. Металлический шкаф опечатывается на период отсутствия в помещении кредитного эксперта.
В субботу, воскресенье и праздничные дни документы на выдачу кредитов оформляются датой следующего (ближайшего) рабочего дня.
Особенности процедуры выдачи экспресс – кредита в подразделении банка. При организации рабочего места кредитного эксперта в Подразделении Банка, выдача кредита на приобретение товаров/услуг, на неотложные нужды осуществляется аналогично порядку описанному ранее с учетом следующих особенностей:
а) в зависимости от условий договора о сотрудничестве между Банком и Предприятием (в зависимости от конкретной акции или программы), первоначальный взнос Клиента может оплатить как в магазине (в током случае Клиентом предоставляется Кредитному эксперту выписывается счет и чек), так и в кассе Банка. Для организации приема первоначального взноса в виде наличных платежей через кассу Банка, между Банком и Предприятием может быть заключен договор "О приеме и перечислении платежей". В ряде программ/акций оплата первоначального взноса может быть не предусмотрена;
б) при предоставлении Клиенту с дальнейшим его зачислением на пластиковую карту, либо с его дальнейшим переводом на счет Клиента в другом банке, Кредитный эксперт формирует и распечатывает пакет документов согласно со следующими особенностями:
1) форма заключения кредитного эксперта о кредитоспособности заемщика;
2) заявление Клиента на перевод денежных средств на свой счет, открытый в другом Банке.
в) оформленные документы подписываются кредитным экспертом и передается для проставления подписи Клиенту;
г) уведомление о предоставлении Клиенту кредита кредитный эксперт передает Клиенту;
д) кредитный эксперт оставляет один экземпляр Журнала регистрации выданных за день кредитов себе, второй т третий экземпляры передает бухгалтеру и сотруднику, контролирующему проведение кредитных сделок.
Особенности процедуры выдачи экспресс – кредита в Подразделении банка по акции "Экспресс – наличными через карту"в рамках программы кредитования физических лиц на приобретение товаров длительного пользования "Экспресс – кредит". Заявку на заказ (изготовление) предпочитаемых карт Отдел кредитования физических лиц на основе регулярного анализа количества выданных и имеющихся в Банке карт (по реестру, который ведется в Отделе кассовых операций).
Заявка формируется в случаи, когда запас карт в Банке достигает величины, равной 2-х недельному запасу карт для выдач кредитов через карту всеми подразделениями Банка. Количество прогнозируемых выдач за неделю исчисляется исходя из среднего количества выдач кредитов за неделю в течении последнего месяца.
Заявку необходимо передать в ОПЕРО (копию в Отдел пластиковых карт) не позднее чем за 2 недели до планируемого окончания карт. Доставка изготовленных пластиковых карт в хранилище Банка осуществляется по заявке Отдела пластиковых карт. Доставка пластиковых карт из хранилища, а подразделение Банка осуществляется с инкассацией на основании письменного Заявления директора филиала, управляющего дополнительным офисом согласованию с отделом кредитования.
В начале рабочего дня кредитный эксперт получает у кассир реестр кассовых операций предоплаченных карт.
При обращении Клиента в Банк для получения экспресс – кредита наличными через карту эксперт информирует Клиента об условиях и сроках получения кредита, уведомляет Клиента о разных способах снятия денежных средств, а также правилах пользования пластиковой картой:
а) если Клиент пришел оформить кредит до 12 часов, то воспользоваться денежными средствами с помощью пластиковой карты Клиент может после 15-00 часов текущего дня;
б) если Клиент пришел оформить кредит после 12 часов, но до 17-00 часов, то воспользоваться денежными средствами с помощью пластиковой карты Клиент может после 19-00 часов текущего дня;
в) если Клиент пришел оформить кредит после 17-00, то воспользоваться денежными средствами с помощью пластиковой карты клиент может после 15-00 часов следующего дня.
Все процедуры по анализу платежеспособности Заемщика, выдачи кредита и т.д. осуществляется так же как и при процедуре выдачи экспресс – кредита, при этом, в случае оформления кредита на сумму 100,0 тыс. рублей и более – при проведении процедуры оформления платежеспособности и благонадежности Клиента – проводится расширенная проверка клиента, путем направления заявки в Службу экономической защиты.
При положительном принятии решения о выдачи кредита, кредитный эксперт выбирает в справочнике пластиковых карт программ "Экспресс – кредит" номер карты для данного Клиента (из реестра) и одновременно заносит информацию о Клиенте в реестр пластиковых карт (на бумажном носителе) – напротив зарегистрированной карты, осуществляет печать необходимых документов.
Порядок получения карты Клиентом:
а) Кредитный эксперт сопровождает клиента к кассиру для получения клиентом предоплаченной карты;
б) передает кассир реестр с номерами пластиковых карт для проставления отметки (подписи кассира) о факте выдачи предоплаченной карты.
В случае получения информации от Клиента о наличии проблем по снятию денежных средств со счета по пластиковой карте, Кредитный эксперт делает запрос на отдел пластиковых карт Банка. Погашение кредита осуществляется путем автоматического списания средств с Текущего счета клиента на основании его Заявления на безакцептное списание средств в размере, в сроки и на условиях, оговоренных в договоре о предоставлении кредита. Пополнение Текущего счета может быть осуществлено как взносом на счет наличными денежными средствами в кассу Подразделения Банка, так и безличными перечислениями средств на счет. При пополнении Текущего счета наличными денежными средствами, бухгалтер Подразделения банка имеет возможность уточнить сумму, необходимую для очередного взноса Клиента (в т.ч. с учетом пени).В случае несвоевременного гашения кредита расчет суммы, которую необходимо внести Клиенту, - производится с учетом пени. На основании сформированного бухгалтером Подразделения Банка приходного кассового ордера, кассир производит прием денежной наличности от Клиента, подписывает приходный кассовый ордер и квитанцию, производит акцепт платежа в АБС, заверяет квитанцию кассовой печатью и передает квитанцию к приходному кассовому ордеру Клиенту.

2.4 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА ПО МЕТОДИКЕ БАНКА "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС"ОАО
 
Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Вначале кредитный работник ведет переговоры с клиентами с целью выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами имеет ли он экономические предпосылки (дохода, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.
Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды. Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определение вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку, своевременно вмешиваться в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого – оперативно прекратить кредитование такого заемщика.
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получить доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент и прочие факторы. Источники информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.
Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имуществу, коммунальные платежи и т.д.
Кредитный эксперт проводит предварительный анализ кредитоспособность Клиента в соответствии с инструкциями кредитного эксперта и программой кредитования, оценивая кредитоспособность Клиента на основе полученных данных о заработной плате, численном составе семьи и т.п., консультирует Клиента по условиям получения и обслуживания выдаваемого кредита. На основании цены выбранного Клиентом товара и сумм, имеющихся у Клиента собственных наличных средств, кредитный эксперт производит расчет возможной суммы кредита. При этом кредитный эксперт предупреждает Клиента, что при наличии ссудной задолженности в Банке по ранее заключенным кредитным договорам, новый кредит может быть оформлен на данного Клиента при наличии оснований, после согласования с Банком.
Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы:
а) паспорт, по которому кредитный работник определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;
б) справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);
в) книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с указанием о среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;
г) документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценными бумагами.
Определение кредитоспособности заемщика – физического лица Банк "Волга-Экспресс"ОАО осуществляет по формуле:
 
К = Д – Р – ПРmin(10)
 
где:
К - кредитоспособность заемщика
Д – совокупный доход заемщика и его семьи
Р – расходы заемщика
ПРmin – прожиточный минимум
Например, Иванов Иван Иванович решил приобрести в магазине в кредит телевизор в сумме 15 000 рублей, по программе предлагаемой Банк "Волга-Экспресс"ОАО "Экспресс – кредит".
Кредитный эксперт объяснил Ивану Ивановичу порядок и условия предоставления кредита и дал анкету – заемщика для заполнения.
Из предоставленной информации в анкете кредитный эксперт берет совокупный ежемесячный доход Ивана Ивановича и его семьи 55 000 руб., вычитает все расходы заемщика 2 500 руб. и прожиточный минимум 3 300 руб. Ежемесячный платеж по кредиту будет составлять 1 450 руб. . Таким образом, используя формулу 10:

К=55 000-2 500- 3 300=49 200 руб.
 
Следовательно, Иванов Иван Иванович сможет взять кредит в сумме 15 000 руб., т.к. его чистый доход будет составлять 49 200 руб., а сумма ежемесячного платежа 1 450 руб.
Банк проводит анализ кредитоспособности заемщика и его поручителя.
При этом методе анализа и документация такие же, как и при анализе самого заемщика. В результате проведенной работы определяется возможность клиента производить платежа в погашение основного долга и процентов, а поручителя – осуществлять их в случае некредитоспособности основного заемщика.
После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора.
Таким образом, во второй главе дипломной работы была рассмотрена деятельность банка "Волга-Экспресс" ОАО, было выявлено, что у банка стабильное финансовое положение, этот банк регулярно занимает 2-3 место в Свердловской области по объему выданных потребительских кредитов, были также рассмотрены технологии проверки кредитосопсобности заемщика.
 

3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС" ОАО
 
3.1 ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ
 
Говоря о перспективах расширения кредитных операций в части работы с населением необходимо, по всей видимости, принять более гибкую политику в отношении клиента, как в общих вопросах кредитования, так и в узких (схема погасительных платежей), т.к. не смотря на значительное количество заявок, на получение кредита, многие из предложений оказываются нереализованными по причине неоперативности. Либо излишней жесткости условий банка к потенциальному заемщику или к виду обеспечения.
Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Но в современных условиях необходимы новые подходы к кредитованию. Иначе, не смотря на рост суммы кредитов, предоставленных населению, планируемое увеличение доходности кредитной работы банка, оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет.
Перспективными направления в сфере кредитования организаций можно назвать более тесную работу с населением с учетом зарубежного опыта.
Это требует серьезных маркетинговых исследований для поиска новых неосвоенных форм кредитования либо изменения существующих условий кредитования для повышения конкурентоспособности банка в сфере уже освоенных кредитных продуктов. Банк "Волга-Экспресс"ОАО не жалеет средств на все эти мероприятия. Если до 2000 года существовал лишь один вид кредита на неотложные нужды, то на сегодняшний момент картина кардинально изменилась.
Банк "Волга-Экспресс"ОАО может предложить пятнадцать кредитных продуктов, из которых каждый заемщик может подобрать наиболее подходящий. В настоящее время идет работа над "смягчением" условий кредитования. Говоря о кредитовании физических лиц в целом, можно сказать, что, несмотря на довольно высокие расходы по ведению этого направления кредитования, они заслуживают внимания, т.к. являются стабильным источником дохода банка. Характерной особенностью ссуд населению является высокая степень диверсификации, что снижает риск неожиданных крупных потерь, а также они поддерживают имидж Банка "Волга-Экспресс"ОАО как лидера в сфере потребительского кредитования, всегда способного помочь клиенту даже в небольших финансовых затруднениях.
В настоящее время, перспективен практически неосвоенный рынок жилья, а именно предоставление ссуд под покупку квартир или частных домов. Кредитование под покупку недвижимости относится к довольно крупным долгосрочным операциям, что в перспективе будет обеспечивать банку стабильный длительный доход.
В ближайшее время ипотечное кредитование может стать менее доступным. Все попытки государства сделать кредиты на жилье массовым заканчиваются ничем в результате банковского кризиса и всплеска цен на жилье. По мнению специалистов, ипотечные кредиты надо брать именно сейчас, пока на рынок жилья еще не пришла масса денег, изъятых недоверчивыми гражданами в банках.
Положительное изменение для заемщиков выражается в основном в изменении условийпотребительского кредитованияпри одновременном ужесточении проверки кредитоспособности заемщиков.
В перспективе можно ожидать повышение доступности кредитов. В частности, за счет снижения транзакционных издержек из-за обязательного нотариального удостоверения договоров ипотеки, которое сейчас составляет 1,5% от суммы сделки. Но ждать быстрого и резкого снижения процентных ставок вряд ли стоит. Их величина напрямую зависит от макроэкономических показателей. Процент по кредиту в среднем на 3% превышает ставку рефинансирования. Так что возможное удешевление кредитов напрямую зависит от уровня инфляции.
В последние годы средняя по рынку процентная ставка по кредиту снизилась до 12-16%, и банки стали предлагать заем уже не на 10, а на 20-25 лет.
Риэлторы смогли даже составить социальный портрет заемщика. В большинстве случаев это представитель среднего класса, совокупный доход которого составляет не менее $800-1 000 в месяц. Клиенты в возрасте до 30 лет берут кредит на покупку однокомнатной квартиры, люди постарше хотят приобрести уже двух-трехкомнатное жилье. В отличие от западных стран у нас люди старше 45 лет не пользуются ипотечными кредитами, т.к. для банков молодые заемщики более привлекательны.
Размеры ипотечных займов могут быть очень разными. Одни клиенты берут деньги на покупку квартиры с нуля, другие пытаются с помощью кредита покрыть разницу между стоимостью старого и нового жилья. Крупные риэлторские агентства обычно работают сразу с несколькими банками, поэтому подобрать устраивающую клиента программу вполне реально. Сейчас процентные ставки вполне позволяют заемщикам покупать квартиры эконом - и бизнес- класса.
По мнению главы совета НАУИР Владимира Пономарева, внедрение кредитных схем финансирования жилищного строительства повысит платежеспособный спрос России в среднем в 6-7 раз. Добиться пропорционального роста нового предложения вряд ли удастся. "Ипотека, увеличивающая платежеспособный спрос, будет серьезно подогревать рынок, который сейчас и так находится на подъеме. Это означает, что цены на жилье будут расти еще быстрее", - считает Геннадий Стерник, руководитель аналитического центра компании "МИЭЛЬ" поэтому потенциальным заемщикам, откладывающим получение кредита до лучших времен, лучше поторопиться: процентные ставки в ближайшее время вряд ли снизятся, а вот стоимость желаемой квартиры может существенно увеличится. Да и основной смысл кредитования заключается как раз в получении средств в тот момент, когда они действительно необходимы.
Екатеринбургский Банк "Волга-Экспресс"ОАО предлагает новую программу ипотечного кредитования, рассчитанную на приобретение недвижимости на вторичном рынке по программе АИЖК.
Итак, ипотечный жилищный кредит выдается на условиях платности, срочности, возвратности, а также при строгом контроле за целевым использованием кредитных средств. Цель получения ипотечного жилищного кредита – приобретение жилья. Основным обеспечением возвратности кредитных средств служит залог приобретаемого жилья.
Стандартная процедура получения ипотечного кредита в банке должна состоять из нескольких основных частей: квалификация заемщика, предварительный анализ возможности получения ипотечного кредита, оценка кредитоспособности заемщика, оценка жилых помещений, приобретаемых на кредитные средства, предоставление обеспечения, проведение расчета, составление и регистрация договоров.
В ходе предварительной квалификации заемщик должна быть получена вся необходимая информация о кредиторе, об условиях предоставления кредита, о своих правах и обязанностях при заключении кредитной сделки. В ходе интервью кредитор в свою очередь оценивает возможность потенциального заемщика взять кредит.
Заемщик приносит в банк документы, необходимые для принятия предварительного решения о возможности предоставления кредита, заполняет лист предварительной квалификации и регистрационную форму, являющуюся предварительным заявлением на получение кредита.
К документам, необходимым для принятия предварительного решения относятся: удостоверяющие личность и семейное положение заемщика / со заемщика; характеризующие место постоянного жительства заемщика (справка о регистрации, документы, подтверждающие право собственности на жилье, характеристика жилого помещения); подтверждающие сведения о доходе заемщика.
Лист предварительной квалификации содержит общую информацию о заемщике, сведения о доходах и расходах, о приобретаемой квартире, а также расчет необходимых коэффициентов.
Далее банк проводит предварительный анализ возможности получения ипотечного кредита. На основании предоставленной заемщиком копии налоговой декларации за прошедший год (если подавалась) и справки о доходах за прошедший и текущий годы делается предварительный расчет максимально доступной суммы кредита, а также ежемесячных платежей в счет погашения кредита и процентов по нему.
Все предварительные расчеты банк производит, как правило, в долларах по курсу ЦБ РФ на последний день каждого месяца, в котором был получен доход и произведены расходы. Расчет производится исходя из чистого дохода заемщика (за вычетом подоходного налога и удержании в Пенсионный фонд) за последние 12 месяцев.
Необходимо отметить, что предварительный анализ не предполагает обязательного одобрения кредита, и что положительное решение по заявлению о получении кредита принимается на основании результатов комплексной проверки достоверности представленной заемщиком информации о его платежеспособности, которая проводится банком в дальнейшем.
При положительных результатах предварительного анализа заемщик собирает полный комплект необходимых документов и заполняет подробное заявление – анкету на кредит. На основании представленных документов банк производит оценку платежеспособности и кредитоспособности заемщика и окончательно определяет, на какую максимальную сумму кредита тот может рассчитывать.
В полный комплект необходимых документов, помимо указанных выше должны входить:
а) документ об образовании;
б) паспортные данные членов семьи;
в) документы, подтверждающие здоровье заемщика / созаемщика (водительское удостоверение, военный билет и/или справки из медицинских учреждений);
г) документы, подтверждающие сведения о занятости и доходах (копия трудовой книжки, копия свидетельства о постановке на учет в налоговых органах и т.п.);
д) сведения об активах заемщика;
е) документы по приобретаемой квартире (право устанавливающие документы, справка о задолженности по коммунальным платежам, отчет о независимой оценке, справка об уплате налога на имущество, справка об отсутствии задолженности за телефон, разрешение органов опеки и попечительства на сделку купли – продажи и ипотеки, разрешение на дачу обязательства от имени несовершеннолетних членов семьи об освобождении заложенной квартиры в случае обращения на нее взыскания).
Затем кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности банка. Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете.
По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.
Поскольку ипотечный кредит рассчитан, как правило, на длительный период времени (10 – 25 лет). Кредитору, нужна гарантия своевременного возврата кредита. Поэтому, чтобы определить, будет ли заемщик в состоянии выплачивать кредит, кредитующему подразделению необходимо проанализировать множество различной информации, связанной с заемщиком. Обращается внимание на стабильность трудовой занятости, учитывается перспектива направления работы заемщика и его фирмы в целом.
Сумма кредита, которая может быть выдана заемщику, рассчитывается только на основе стабильного и подтвержденного официальными документами дохода. Заемщик должен предоставить документы о получении стабильного дохода за текущий отчетный период и за прошлый календарный год.
При оценке платежеспособности потенциального заемщика ключевым моментом является его возможность регулярно и своевременно осуществлять платежи по кредиту, исходя из документально подтвержденных доходов. Рассматривается информация относительно стабильности трудовой занятости и получения доходов, а также расходах. На основании этого делается вывод о возможностях заемщика своевременно погасить кредит.
При этом банком учитывается следующие источники получения доходов:
а) заработная плата по основному месту работы, включая доход за сверхурочную работу и премии;
б) доход от работы за неполный рабочий день и по совместительству;
в) доход в виде дивидендов;
г) доход в виде процентов и постоянных страховых выплат;
д) пенсионные выплаты и стипендии;
е) чистый доход в форме арендной платы;
ж) алименты и пособия на детей.
Кроме того, банк анализирует расходы заемщика, среди которых выделяются три группы. Ежемесячные расходы, связанные с квартирой, приобретаемой на кредитные средства, состоят из платежей:
а) по кредиту (возврат основного долга и уплата процентов);
б) по страхованию (страхование жизни заемщика, страхование квартиры, страхование риска утраты права собственности на квартиру);
в) по налогу на имущество (по приобретаемой недвижимости);
г) по квартплате за приобретаемую квартиру.
Постоянные ежемесячные расходы, не связанные с приобретаемой квартирой:
а) содержание иждивенцев и членов семьи заемщика, включая самого заемщика (в настоящее время – 1 500 руб. на человека);
б) ежемесячные выплаты по алиментам;
в) возврат других кредитов (кроме данного ипотечного кредита);
г) обязательные налоговые платежи (налог на другое имущество, налог на владельцев автотранспортных средств);
д) иные обязательные ежемесячные расходы (аренда жилья; содержание автомобиля; плата за образование; содержание, обслуживание, страховка другого движимого и недвижимого имущества; дополнительная медицинская страховка).
Разовые расходы заемщика, связанные с приобретением жилья и получением ипотечного кредита:
а) средства для первоначального взноса в счет оплаты стоимости квартиры (не менее 10% стоимости квартиры);
б) расходы, связанные с заключением и регистрацией соответствующего договора купли – продажи и ипотеки квартиры (государственная пошлина за нотариальное удостоверение и плата за государственную регистрацию в соответствии с действующим законодательством);
в) плата за независимую оценку недвижимого имущества, комиссия риэлтору.
Максимальная сумма кредита рассчитывается при условии, что:
а) ежемесячные расходы, связанные с квартирой, приобретаемой на кредитные средства не превышают 35% ежемесячных доходов (доходов супругов);
б) ежемесячные расходы, связанные с квартирой, приобретаемой на кредитные средства, и другие постоянные ежемесячные расходы в сумме не превышают 55% ежемесячных доходов (доходов супругов);
в) размер предоставляемого кредита не должен превышать 70% минимальной из сумм оценки приобретаемого жилья и реальной цены сделки (о требованиях, предъявляемых к квартире, приобретаемой на кредитные средства, см. далее).
После расчетов суммы кредита и проверки банком предоставленной заемщиком информации (заемщик предоставляет банку право на проверку предоставляемой им информации) осуществляется подбор квартиры, соответствующей финансовым возможностям заемщика и требованиям кредитора.
Следует отметить, что заемщик может подобрать себе жилье как до обращения в банк, так и после.
В первом случае продавец жилья и потенциальный заемщик подписывают предварительный договор купли – продажи жилого помещения, предусматривающий преимущественное право его покупки потенциальным заемщиком по согласованной сторонами цене на обусловленный сторонами срок. Кредитор оценивает жилье с точки зрения достаточности обеспечения возвратности кредита, а также рассчитывает сумму кредита исходя из доходов заемщика, вносимого первоначального взноса и стоимости жилья.
Во втором случае потенциальный заемщик, зная сумму кредита, рассчитанную исходя из его платежеспособности, а также учитывая собственные средства для первоначального взноса, может подобрать подходящее по стоимости жилье и заключить с его продавцом сделку купли – продажи при условии, что кредитор будет согласен рассматривать приобретаемое жилье в качестве подходящего обеспечения кредита.
Оценка жилых помещений, приобретаемых на кредитные средства, занимаются специализированные оценочные фирмы либо специалисты – оценщики. При этом необходимо учитывать специфику и особенности целей, для которых производится оценка. Специфика заключается в том, что кредитор рассматривает данную квартиру или дом, прежде всего как обеспечение возвратности предоставленных заемщику средств. Оценка жилого помещения должна не только отражать величину рыночной стоимости на текущий момент, но и учитывать долгосрочный характер основного обязательства. Поэтому кредитор, учитывая оценочную величину рыночной стоимости объекта, должен предусматривать и прогнозировать возможность изменения этой стоимости, которая связана как с индивидуальными особенностями самого объекта (конструктивные и планировочные особенности, используемые материалы, их соответствие нормам и стандартам жилого помещения и др.), так и с его местоположением, близостью к транспортным магистралям, экологической ситуацией и другими факторами, включая перспективы развития данного района.
При всем разнообразии подходов и методик оценок основное внимание должно уделяться методу сравнительных продаж с учетом различных поправочных коэффициентов и индексов, позволяющих максимально правильно оценить индивидуальное жилое помещение с учетом имеющегося жилищного рынка и перспектив его развития в разрезе региональной и местной специфики.
Задача кредитора – на основе оценки, сделанной оценщиком, проанализировать достаточность данного обеспечения с точки зрения величины предоставляемого кредита. Особое значение при этом приобретают разработка и использование единой типовой формы отчета об оценке жилого помещения, позволяющей проанализировать и максимально комплексно отразить все необходимые параметры жилья.
Стандартизация методики и формы отчета об оценке будет способствовать снижению рисков, связанных с возможными ошибками при оценке жилых помещений, а также повышению эффективности вторичного рынка ипотечных кредитов.
Размер предоставляемого кредита не должен превышать 90% минимальной из сумм оценки приобретаемого жилья и реальной цены сделки. Кроме того, жилье должно соответствовать ряду минимальных требований, предъявляемых к жилому помещению, являющемуся предметом залога.
В настоящее время в качестве залога рассматриваются отдельные квартиры в многоквартирных жилых домах. Необходимо, чтобы объект недвижимого имущества, являющийся залоговым обеспечением, удовлетворял санитарно-техническим нормам по обеспечению здоровья и безопасности жильцов. Предмет залога должен отвечать следующим требованиям:
а) иметь отдельные от других квартир или домов кухню и санузел (т.е. коммунальные квартиры в залог не принимаются);
б) быть подключенным к электрическим, паровым или газовым системам отопления, обеспечивающим подачу тепла на всю площадь жилого помещения;
в) быть обеспеченным горячим и холодным водоснабжением в ванной комнате и на кухне;
г) иметь в исправном состоянии сантехническое оборудование, двери, окна и крышу (для квартир на последних этажах).
Здание, в котором расположен предмет залога, должно отвечать следующим требованиям:
а) не находиться в аварийном состоянии;
б) не состоять на учете по постановке на капитальный ремонт;
в) иметь цементный, каменный или кирпичный фундамент;
г) иметь металлические или железобетонные перекрытия;
д) этажность здания не должна быть менее трех этажей.
При принятии банком положительного решения о предоставлении кредита сотрудник банка передает клиенту смету расходов по сделке. Примерная смета расходов заемщика по сделке:
а) комиссионные риэлторской фирме;
б) оценка предмета залога;
в) получение документации по квартире;
г) нотариальный сбор за регистрацию договора купли – продажи, золота;
д) сбор за государственную регистрацию залога квартиры (в КМЖ и БТИ);
е) страхование жизни заемщика;
ж) страхование квартиры;
и) единовременные сборы банка за услугу предоставления кредита, а именно за подачу заявления, проведение оценки имущества, проверку титула, консультационные услуги, регистрационный сбор за выдачу кредита, обработку документации по кредиту.
В предоставленной смете должны быть проставлены все цифровые значения расходов. Сборы банка вносятся заемщиком, как правило, наличными в кассу и относятся на доходы банка. Затем заемщик открывает в банке счет вкладов до востребования в рублях и иностранной валюте (заключая с банком договор об открытии и обслуживании счетов вкладов до востребования) и вносит на свой банковский счет авансовый платеж (первоначальный взнос по договору купли – продажи и ипотеки в размере не менее 10% от стоимости квартиры). Банк заключает с заемщиком (если он состоит в браке, то с обоими супругами) кредитный договор.
По кредиту обязательно предоставляется обеспечение. Обеспечение кредита может быть оформлено следующим образом:
а) заключением договора об ипотеке приобретаемого жилого помещения с соответствующим нотариальным удостоверением сделки, а также государственной регистрацией возникающей ипотеки;
б) заключением трехстороннего "смешанного" договора купли – продажи и ипотеки жилого помещения, при котором все три заинтересованные стороны последовательно и практически одновременно фиксируют, нотариально заверяют и регистрируют переход прав собственности от продавца квартиры к покупателю, а также ипотеку данной квартиры в пользу банка кредитора;
в) "ипотекой в силу закона", когда ипотека приобретаемого на кредитные средства жилого помещения возникает автоматически при заключении сделки купли – продажи и формально не требует заключения договора и его регистрации.
Рассмотрим порядок проведения расчета. Заемщик оплачивает стоимость квартиры продавцу по договору купли – продажи, используя сумму первоначального взноса и средства кредита.
Целесообразно, чтобы кредитор непосредственно участвовал и полностью контролировал процесс расчетов по договору купли – продажи.
Кредитные организации, осуществляющие кредитование населения на приобретение жилья в рамках долгосрочной ипотечной жилищной программы, должны обязательно использовать в качестве одного из видов обеспечения специальную страховую программу. Программа должна включать в себя два вида страхования – имущественное и личное.
Личное страхование отражает имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью заемщика.
При присвоении статуса инвалида дата формального завершения процедуры присвоения гражданину статуса инвалидности не должна оказывать влияние на отнесение вышеуказанного случая к страховому. Размер страхового возмещения не должен зависеть от группы инвалидности, присвоенной застрахованному лицу. Имущественное страхование отражает имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Договор страхования права собственности владельца жилья, являющегося предметом ипотеки, должен покрывать риск утраты владельцем жилья права собственности по любой причине, за исключением его отчуждения собственником с согласия залогодержателя и отчуждения в результате обращения взыскания на предмет страхования ипотечным кредитором.Рассмотрим подробнее в таблице 14,составленной автором по данным исследуемого банка, что является объектами обязательной страховой программы при ипотечном кредитовании.
 
Таблица14– Объекты страховой программы[51]

 

Страхование осуществляется за счет средств заемщика. Страхователем по договорам страхования должен являться заемщик. Первым выгодоприобретателем по договорам страхования должен являться кредитор, предоставивший ипотечный кредит на приобретение квартиры. В случае уступки прав требования по кредитному договору на вторичном ипотечном рынке право первого выгодоприобретателя должны перейти к новому кредитору.
Сумма страхового возмещения определяется в соответствии с требованиями кредитного договора, и на каждую конкретную дату периода кредитования она должна быть не менее остатка обязательств заемщика по обеспечиваемому обязательству. Необходима разработка специальной страховой ипотечной программы, при которой будет постепенно уменьшаться сумма страхового возмещения, но не будет происходить так называемого "недострахования".
Срок действия договоров страхования должен быть не менее срока кредитования, либо заключаться на срок не менее 12 месяцев с последующим продлением договоров.
Кредитор осуществляет контроль за исполнением заемщиком обязательств по выплате страховых премий по договорам страхования, являющимся обеспечением по ипотечному кредиту. Рекомендуется осуществлять выплату страховых премий периодически (ежеквартально, ежемесячно) равными частями в течение срока действия договора страхования, одновременно с частичным исполнением обязательств по самому ипотечному кредиту. Комплект документов, регулирующих взаимоотношения сторон при страховании в процессе ипотечного кредитования, и их параметры указаны в таблице 15, составленной автором по данным банка.
Страхование осуществляется при предоставлении заемщикам заявления на страхование. В таблице 16составленной автором по данным банка,приведены договоры, которые стороны заключают и обязательства заемщика.
В качестве приложения к кредитному договору составляется график погашения ссудной задолженности с указанием каждого платежа на каждую конкретную дату платежа до полного погашения кредита, с разбивкой на процентыи основной долг.
 
Таблица 15– Параметры договоров страхования[51]

 
Таблица 16– Договоры и обязательства

 
При этом заемщику может быть предложено несколько схем погашения основного долга и уплаты процентов. Например, заемщики Сидоров Иван Иванович и Иванова Наталья Александровна получили в январе 2006 г. кредиты в сумме по 15000 долл. под 16% годовых. Заемщику Сидорову И.И. предлагается аннуитетная схема погашения кредита с ежемесячными платежами по основному долгу и полным ежемесячным погашением процентов, а заемщику Ивановой Н.А. – с равномерным погашением основного долга и полным ежемесячным погашением процентов.
В первом случае заемщик ежемесячно выплачивает банку одинаковую сумму, при этом соотношение процентов и основного долга постоянно меняется 6 доля основного долга увеличивается, а процентов – снижается, а во втором случае общая сумма платежа постоянно снижается за счет снижения доли процентов, т.к. доля основного долга неизменна. В итоге заемщик Сидоров И.И., заплатит большую сумму процентов, чем заемщик Иванова Н.А., т.е. кредит обойдется ему дороже, но при такой схеме погашения ему будет удобнее планировать свои ежемесячные расходы, т.к. платеж по кредиту всегда одинаков.
Таким образом, разнообразие схем погашения, предлагаемых банком, дает возможность заемщику подобрать наиболее приемлемую лично для него схему. А это, естественно, увеличивает вероятность погашения кредита в срок.
Как правило, покупатель квартиры заемщиком оформляется заключением трехстороннего договора купли – продажи и ипотеки квартиры с продавцом и банком. Таким образом, сторонами по договору являются: заемщик (покупатель квартиры); продавец квартиры банк (выступая кредитором и залогодержателем приобретаемой заемщиком квартиры).
Банк, являясь стороной договора купли – продажи и ипотеки, выполняет дополнительную функцию гаранта правильности, своевременности и юридической чистоты проведения расчетов между заемщиком и продавцом квартиры.
До заключения договора купли – продажи и ипотеки заемщик должен предоставить от своего имени нотариально удостоверенное обязательство имени нотариально удостоверенное обязательство приобретаемой на кредитные средства и передаваемой в залог квартиры в случае обращения на нее взыскания и предъявления новым собственником требования об освобождении квартиры.
При наличии несовершеннолетних членов семьи заемщик должен до заключения договора купли – продажи и ипотеки получить разрешение органов опеки и попечительства на: ипотеку (передачу в залог) приобретаемого на кредитные средства жилого помещения; предоставление банку обязательства от имени несовершеннолетних членов семьи освободить приобретаемую квартиру в случае обращения на нее взыскания и предъявления новым собственником требования об освобождении квартиры.
Затем заемщик – покупатель квартиры и банк подает документы в городское Бюро регистрации прав на недвижимое имущество на регистрацию договора купли – продажи и ипотеки (регистрации перехода прав собственности и залога). Бюро регистрирует переход права собственности на квартиру и ипотеку жилой площади по месту нахождения имущества.
После государственной регистрации договора купли – продажи и ипотеки банк предоставляет кредит и зачисляет кредитные средства на счет заемщика – покупателя. Заемщик – покупатель выплачивает оставшуюся стоимость квартиры продавцу по договору купли – продажи и ипотеки из средств предоставленного банком кредита. После этого заемщик вселяется в приобретенную квартиру.
После предоставления заемщику кредита банк может переступить права требования по кредитному договору и договору купли – продажи и ипотеки третьему лицу (например, агентству по ипотечному жилищному кредитованию). Банк, который принимает участие в ипотечной программе на основании договора об обслуживании, обслуживает кредит, переданный новому кредитору. Под обслуживанием понимает следующее банк принимает от заемщика платежи по кредиту, следит за своевременностью их внесения, проверяет состояние заложенной квартиры, контролирует внесение заемщиком страховых выплат и т.д. Приобретенная на кредитные средства квартира находится в залоге до полного исполнения заемщиком всех обязательств по кредиту (как заемщиком по кредитному договору и залогодателем по договору ипотеки).
2007год для Банка "Волга-Экспресс"ОАОстал годом появления ипотечных облигаций. По мнению многих специалистов, одним из обстоятельств, препятствующих развитию ипотечного кредитования в России, является дефицит ресурсов, что связано с длительными сроками кредитования. Возможно, появление рынка ипотечных облигаций может стать решением проблемы. В середине ноября 2007г. был подписан Президентом и опубликован Федеральный закон от 11.11.2007№152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах". Согласно ст.2 Закона облигация с ипотечным покрытием (ипотечная облигация) – облигация, исполнение по которой обеспечивается залогом ипотечного покрытия. Согласно ст.7 Закона эмиссия облигаций с ипотечным покрытием может осуществляться только ипотечными агентами и кредитными организациями. Была заложена законодательная база для функционирования следующей схемы: банк выдает кредит, на сумму кредита выпускает облигации, которые реализует на свободном рынке, вырученные средства направляет на выдачу новых кредитов. Просматривается аналогия с пирамидой, однако есть существенное отличие – ипотечные облигации имеют обеспечение в виде жилья, под которое они выпущены.
Со вступлением в силу Инструкции ЦБ РФ от 31.03.2007г. №112-И "Об обязательных нормативных кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" большинство розничных банков России будут отнесены от рынка ипотечных облигаций. Это вызвано желанием Банка России, снизить риск для потенциальных инвесторов. Однако возникает парадоксальная ситуация: в своем желании снизить риск Банк России делает невозможным для большинства банков сам выпуск облигаций.
Вместе с тем необходимо принимать во внимание, что законодательная база, регламентирующая выпуск и обращение ипотечных ценных бумаг, на сформирована окончательно, в то время как спрос на ценные бумаги такого рода достаточно велик. Как 2005год стал годом рождения для российского рынка корпоративных облигаций, так 2007год стал годом реального появления рынка ипотечных облигаций в России.
В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество вкладного и кредитного обслуживания, предлагает разного рода комиссионно-посреднические услуги.
С учетом зарубежного опыта и при сохранении курса нашей экономики на рыночные отношения основные направления развития банковских операций по кредитованию населения могут быть следующими.
Формирование целевых вкладов для приобретения жилья. Проблема источников финансирования жилищного строительства, может быть решена при взаимодействии банков, строительных организаций и местных органов власти.
Положительный эффект могут оказать: введение целевых жилищных сертификатов и жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита владельцам сертификатов и вкладов после соблюдения установленных условий (срока хранения и необходимой суммы накопления средств на сертификатах и вкладах); повышение уровня информированности частных заемщиков с новых видах кредитов и банковских услуг; соблюдение банками индивидуального подхода при кредитовании и учет интересов заемщика; проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления потребности населения в новых видах кредитов.
Следовательно, сделаем заключение что, перспективы развития потребительского кредита заслуживает пристального внимания, т.к. связное кредитование дорогостоящих товаров народного потребления с длительным сроком использования пользуется повышенным спросом и просты в оформлении. Так же перспективен и практически не освоен рынок жилья, ипотечный кредит. Следовательно, в связи с конкурентной борьбой банки будут дальше разрабатывать новые кредитные продукты, понижать процентные ставки, смягчать условия выдачи кредитов.
 
3.2 ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ БАНКА "ВОЛГА-ЭКСПРЕСС"
 
На сегодняшний день Банк "Волга-Экспресс"ОАОобладает современными технологиями позволяющими получать информацию о банковском счете и управлять им, не покидая рабочего места или любимого дивана дома. Таким образом, можно посетить банк в любое удобное время. Можно быть уверенным, что информация, передаваемая и получаемая через удаленные каналы связи, надежно защищена.
Безопасность технологий Банка"Волга-Экспресс"ОАОподтверждена тремя лицензиями ФАПСИ.Система "Классический" Банк – Клиент позволяет, связавшись с Банком, управлять средствами на счетах организации непосредственно из своего офиса. Эта система представляет собой комплекс аппаратных и программных средств, позволяющих решать ть задачи:
а) проведение различных типов платежных документов клиента;
б) обмен сообщениями произвольного формата;
в) получение выписок в различных видах и формах, а также иной информации из банка.
Отличительные особенности системы:
а) поддержка любых систем коммуникации (в том числе протокола ТСР/IР) (только через модем);
б) поддержка систем криптозащиты Excellence, Crypto-Pro;
в) привычный и удобный интерфейс.
Возможности системы:
а) текущее состояние счета (по предварительному запросу);
б) сальдо счета на дату (по предварительному запросу);
в) выписка по счету за период;
г) обороты по счету за период;
д) рублевые платежи;
е) с одного АРМа клиента возможно обслуживание нескольких организаций.
Доступ с компьютера к управлению счетами компании в Банке осуществляется либо по телефонным линиям с помощью модема, либо по выделенному каналу (клиент постоянно находится на связи с банком).
Вся предаваемая по телефонным линиям информация надежно защищена от несанкционированного доступа шифрованием, так же используется Электронная Цифровая Подпись клиента. По желанию возможно получение нескольких ЭЦП на один АРМ клиента. Работа со средствами шифрования осуществляется в соответствии с действующим законодательством.
Исследуемый банк предлагает услугу – "Интернетбанк" для физических и юридических лиц.
Благодаря современным технологиям, с помощью "Интернетбанка" можно получить полный спектр банковских услуг исключительно с помощью Интернет – технологий, максимально удобное и эффективное управление счетом в режиме реального времени без посещения банка.
Для работы с "Интернетбанком" требуется любой современный компьютер с любой операционной системой, поддерживающей следующие Web-браузеры: MicrosoftInternetExplorer, NetscapeNavigator, Mozilla, FireFoxи доступом в Интернет. Поддерживается работа на всех платформах – Windows, Linuxи других. "Интернетбанк" обеспечивает гарантированный уровень безопасности (сертифицированную ФАПСИ криптобиблиотеку "Крипто-Си").
Все документы в системе подписываются ЭЦП (электронно цифровой подписью).
Преимуществами системы являются:
а) работа в режиме реального времени (он-лайн);
б) работа в едином пространстве документов;
в) единые ключи ЭЦП клиента для работы во всех модулях системы;
г) возможность обмена информационными сообщениями с прикрепленными файлами;
д) возможность копирования существующих документов в новые, обмена документами с бухгалтерскими программами клиентов, поддерживается импорт и экспорт всех типов документов через обмен файлами в текстовом формате;
е) встроена поддержка "1С – Бухгалтерии";
ж) гибкое управление правами клиентов и их сотрудниками.
Для каждого клиента по каждому типу документа:
а) настраивается необходимое количество ЭЦП, поддерживается до 8 групп ЭЦП, возможность по каждому клиенту для каждого типа документов управлять качеством ЭЦП в зависимости от суммы списания;
б) функция по управлению лимитами на сумму подписываемого документа для каждой группы ЭЦП;
в) поддержка сложных индивидуальных схем обслуживания крупных клиентов с территориально удаленными подразделениями.
"Интернетбанк" работает круглосуточно.Документы принимаются к исполнению в соответствии с регламентом работы Банка. Окончательная выписка по счетам Клиента Банком формируется к 9:00 следующего рабочего дня.Банк предлагает своим клиентам – физическим лицам совершенно новую услугу: рассылку SMS-сообщений о состоянии карточного счета на сотовые телефоны держателей пластиковых карт VisaInt. и MasterCard, эмитированных Банком. Эта услуга доступна для клиентов, телефоны которых обслуживаются операторами сотовой связи МТС или БиЛайн. Отправка SMS-сообщений возможно только буквами латинского алфавита.
SMS-сообщение автоматически формируется и передается на телефоны держателя пластиковой карты в следующих случаях:
а) при движении денежных средств по карточному счету;
б) при проведении авторизации, независимо от успешности ее проведения.
SMS-сообщение содержит следующую информацию:
а) идентифицированный код карты, представляющий собой последние четыре цифры номера карты;
б) признак операции (продажа/снятие наличных средств, отмена операции, списание/зачисление средств на счет);
в) дата и время проведение операции;
г) код авторизации (в случае неуспешной авторизации код не указывается);
д) входящий остаток доступных средств на карточном счете;
е) сумма и валюта операции;
ж) название торгово-сервисного предприятия;
и) расшифровка кода ответа;
к) исходящий остаток доступных средств на карточном счете.
Плата за подключение услуги SMS-информирования, комиссия за каждое SMS-сообщение, а также стоимость информационного обслуживания карточного счета клиента держателя пластиковой карты, определяется в соответствии с Тарифами Банка.Для подключения к услуге SMS-информирования необходимо: заполнить типовое заявление на получение выписки по своему карточному счету. Для отключения услуги клиент заполняет типовое заявление на отмену получения выписки по своему карточному счету. Подключение/отключение услуги SMS-информирования осуществляется в срок не позднее 3-х банковских дней с момента поступления заявления от клиента.
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
 
Несмотря на наметившуюся за последние годы тенденцию развития потребительского кредитования населения и роста его объемов коммерческими банками, однозначно утверждать о том, что в России окончательно сформирован рынок потребительского кредитования пока еще рано. Это обусловлено тем, что необходимо решить макроэкономические проблемы, которые препятствуют развитию потребительского кредитования в нашей стране, на уровне государства, а также необходимостью совершенствования организации кредитования самих физических лиц на уровне самих коммерческих банков. Таким образом, рассмотрению процессу организации потребительского кредитования, а также разработке мероприятий по его совершенствованию была посвящена данная дипломная работа.
В качестве объекта исследования был выбран Банк "Волга-Экспресс" ОАО. Анализ динамики погашения и выдачи кредитов показал, что за 4 месяца объем выдачи кредитов увеличился на 74,23%, среднемесячный темп прироста составляет 20,35%; за 4 месяца объем погашения кредитов увеличился на 1,65%, среднемесячный темп прироста составляет 2,57%.Однако, как показали результаты проведенного анализа по выполнению плана, банк сработал плохо. План по выдачи кредита был недовыполнит на 44,08%. Это связано за счет снижения объема количества выданных кредитов на 44,16%, а также за счет увеличения средней суммы кредита на 0,14%, в результате чего, банк дополнительно получил 727 тыс. руб. Однако за счет снижения количества выданных кредитов он недополучил 400 690 тыс. руб. Таким образом, необходимо увеличить объем выдач кредитов для успешной деятельности банка и для получения дополнительной прибыли. При выполнении плана по выдачи банковской продукции план недовыполнен в целом на 44,08%, план выдачи продукции по видам также недовыполнен на 44,08%.
Причины недовыполнения плана по видам продукции могут быть различными. Все причины можно разделить на внешние и внутренние.
К внешним причинам относятся:
а) конъюнктура рынка – изменения спроса на отдельные виды продукции;
б) конкуренция между банками;
в) изменения состояния платежеспособности заемщика.
К внутренними причинами можно отнести:
а) низкий уровень организации труда;
б) плохое техническое состояние оборудования, его поломки;
в) недостаток электроэнергии;
г) недостатки в системе управления и материального стимулирования работников.
В целях сохранения конкурентных позиций в условиях жесткой конкуренции на рынке банковского потребительского кредитования были предложены мероприятия по совершенствованию потребительского кредитования:
а) необходимо совершенствовать имеющие программы кредитования физических лиц – это было рассмотрено на ипотечном кредите (например, увеличить срок предоставления в банк документов о наличии в собственности жилья, на приобретение которого был выдан кредит;
б) введение ипотечных облигаций, которые могут благоприятно сказаться на развитии ипотечного кредитования в России. Ведь главной причиной препятствующей развитию ипотечного кредитования является дефицит ресурсов, что связано с длительными сроками кредитования.
в) совершенствование современных информационных технологий, которые позволят увеличить число клиентов банка.
Банк "Волга-Экспресс" ОАО обладает огромным потенциалом, т.к. он постоянно развивает филиальную сеть. Банк позиционирует себя как универсальный розничный банк, нацеленный, прежде всего, на удовлетворение потребностей предприятий крупного, среднего и малого бизнеса, предприятий агропромышленного комплекса и частных лиц в современных качественных банковских услугах. Открытие новых отделений свидетельство заинтересованности Банка в развитии качественных высокопрофессиональных банковских услуг.
 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
 
1                   Гражданский кодекс РФ.
2                   Закон РФ № 226 "О банках и банковской деятельности" от 10.12.2004.
3                   Закон РФ "О Центральном банке РФ" от 10.07.2002.
4                   Закон РФ № 218 – ФЗ "О кредитных историях" от 30.12.2004.
5                   Положение № 39–П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" от 24.12.1998.
6                   Положение № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 27.07.2001.
7                   Положение № 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ" от 1.01.2003.
8                   Положение № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2008.
9                   Алексеева Д.Г. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе // Закон. 2007. №12. – С. 55-56.
10              Батракова Л.Г. Экономический анализ. М.: Финансы и статистика, 2008. – 387 С.
11              Деньги, кредит, банки / Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник. – М.: Юрайт – Издат, 2007. – 620 С.
12              Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 592 С.: ил.
13              Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. – Издательство Питер, 2008. – 384 С.
14              Борисов А.И. Потребительское кредитование или Жизнь взаймы? // Банковское дело. 2007. №6. – 47-50 С.
15              Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник для вузов. - М.: Издательско – торговая корпорация "Дашков и Ко", 2008. – 586 С.
16              Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. М.: Экзамен, 2008. – 224 С.
17              Дударев М.И. История кредитных потребительских кооперативов в России // Банковское дело. 2007. №5. – 64-66 С.
18              Егоров Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: Взаимосвязь, экономический анализ, моделирование: Учеб.-практ. пособие. - М.: Дело, 2008. – 456 С.
19              Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л; Высш. шк., 2003 – 440 С.
20              Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум.: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 310 С.
21              Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. и др.; Под ред. проф. Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 622 С.
22              Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. и др.; Под ред. проф. Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 623 С.
23              Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 423 С.
24              Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 560 С.: ил.
25              Финансы и кредит. Серия "Высшее образование" / Под ред. Ковалева А.П. Ростов н/Д: Феникс, 2007. – 480 С.
26              Финансы и кредит: Учеб. пособие / Под ред. проф. Ковалевой А.М.. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 512 С.: ил.
27              Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. 2006. №7. – 20-22 С.
28              Банковское дело / Под ред. Коробови Г.Г. М.: Издат. Экономистъ, 2006, - 751 С.
29              Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 576 С.: ил.
30              Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 576 С.: ил.
31              Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 256 С.
32              Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. 2008. №2. – 50-54 С.
33              Меленкин А. Некоторые аспекты управления рисками потребительского кредитования // Банковское дело. 2007. №12. – 22-24 С.
34              Роджер Лерой Миллер, Дэвид Д. Ван-Хуз. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. – М.: ИНФРА – М, 2008. – XXIV, 856 С.
35              Мозжухов А. Юридические проблемы потребительского кредитования // Расчеты и операционная работа в Банке 2007. №9. – 25-29 С.
36              Орлова Е.В. Потребительское кредитование покупателей: специфика бухгалтерского учета и налогообложения // Налоговый вестник. 2008. №3 – 112-118 С.
37              Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. проф. Поляка Г.Б. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2008. – 512 С.
38              Прошкина И.С. Практика потребительского кредитования // Банковское дело. 2007. №11. – 2-19 С.
39              Пястолов С.М. Анализ финансово – хозяйственной деятельности предприятий. Учебник. – М.: Мастерство, 2008. – 336 С.
40              Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Романовского М.В., проф. Врублевской О.В., проф. Сабанти Б.М. – М.: Юрайт-М, 2008. – 504 С.
41              Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Серия "Учебники, учебные пособия", - Ростов – на – Дону: "Феникс", 2008. – 448 С.
42              Семибратова О.И. Банковское дело: Учебник для нач. проф. образования. – М.: Изд. Центр "Академия", 2007. – 224 С.
43              Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Сенчагов В.К., Архипов А.И. и др.; Под ред. Сенчагов В.К., Архипов А.И. – М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2008. – 720 С.
44              Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. Соколовой О.В. – М.: Юристъ, 2008. – 784 С.
45              Сперанский А. Некоторые вопросы потребительского кредитования // Банковское дело. 2007. №10. – 2-19 С.
46              Степанова О.Ю. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 368 С.6 ил.
47              Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений. – М.: Гуманит. Изд. Центр ВЛАДОС, 2008. – 368 С.
48              Ходжаева И.В. Все о потребительском кредитовании // Банковское дело. 2007. №3. – 32-36 С.
49              Хоревский Л., Старовойтова О. Потребительское кредитование: достижим ли успех с помощью автоматизации // Банковские технологии. 2007. №9. – 34-37 С.
50              Хоревский Л. Потребительское кредитование: что дальше? // Банковские технологии. 2008. №4. – 88-90 С.
 

Приложение А
 
Динамика рынка потребительских кредитов в РФ в 2005-2007 гг.

 

Приложение Б
 
Рейтинг банков-лидеров на розничном рынке (на 1 февраля 2008г.)