Бизнес-план AOOO "Росинка"

Бизнес-план AOOO "Росинка"

• 1. Юридический статус предприятия
• 2. Продукт
• 3. Рынок
• 4. Конкуренты
• 5. Маркетинг
• 6. План производства
• 7. Организация управления
• 8. Финансовий план
• 9. Мероприятия по уменьшению рисков

Тип рынка и метод ценообразования

Конечно же, в условиях быстро меняющейся экономико-политической ситуации в Украине трудно однозначно определить тип рынка, на который мы выходим, но наиболее близок он к олигополии.

Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом "средней издержки плюс прибыль", но не будем также забывать об уровне текущих цен.

Схема распространения товаров

Таблица №1

Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика. (*) - Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности

Методы стимулирования сбыта

Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

1. Предоставлять рассрочку частным лицам при покупке партий от 10 ящиков сроком до одного месяца;

2. Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 ящиков.

Опасности, которые могут повлиять на сбыт товара и возможности противодействия им

Факторы микросреды, влияющие на сбыт.

Таблица №2.1

Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом:

1. Создать производственные запасы, наладить контакты с новыми поставщиками;

2. Постоянно контролировать настроение рабочих, свести к минимуму вероятность забастовок;

3. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё - таки более надёжные это старые, проверенные связи;

4. Постоянный контроль за качеством продукции;

5. Действовать по обстоятельствам.

Факторы макросреды, влияющие на сбыт.

Таблица №2.2

При отрицательном влиянии факторов макросреды мы практически не можем ничего поделать.

Проведение рекламной кампании

Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара, тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия № 987120.

Реализация рекламы

1. Рекламные щиты на главных магистралях города;

2. Рекламные объявления в журналах и газетах;

3. Теле- и радиореклама.

Для продвижения своего товара АООО "Росинка" планирует использовать такие три схемы сбыта своей продукции :

1. Производитель => Клиент. На этот канал сбыта будет приходиться 60 % объемов реализации.

2. Производитель => Розничный торговец => Клиент. Будет приходиться 15%.

3. Производитель => Оптовый торговец => Клиент. Будет приходиться 25% от общего объема реализации.

6. План производства

АООО "Росинка" расположенное рядом с городом Симферополь - 9 км. Близкое расположение к рынку сбыта дает возможность в сравнении с конкурентами меньше тратить средств на такие статьи затрат как:

ь поиск материально-технических ресурсов;

ь поиск рынков сбыта;

ь изучение рынков сбыта;

ь транспортировка продукции к рынкам сбыта.

Планируемый объём выпуска

При планировании объема выпуска будем учитывать следующее: - потенциальную емкость рынка, приведенную выше; - у нас есть конкуренты, которых мы собираемся вытеснить; - емкость рынка достаточно постоянна, но наша доля в нем может увеличиваться. Принимая во внимание потенциальную емкость рынка и наличие у нас конкурентов, а также нашу маркетинговую политику мы должны увеличивать объем выпускаемой продукции (наряду с интенсификацией усилий по продвижению и распространению нашего товара). Потенциально мы можем увеличить выпуск на 30 тыс. л в 2008 году за счет модернизации производства.

V выпуска = V 2007 +30 = 260 + 30 = 290 тыс. л/год.

Таблица №3. (в тыс. л./год)

Себестоимость

Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.

Приведем расчет составляющих себестоимости продукции на 2007 год.

Таблица №4

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль (35 % от прибыли) Общая стоимость работ =40,777 + 8,16 + 2,85 = 51,79 млн. грн.

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы Сст переработки = 42,54-2,3 = 40,24 млн. грн.

Таблица №4.1 - Потребность во вспомогательных материалах

Расчет годовых затрат на оплату труда

Затраты на оплату труда включают в себя основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисления в фонд социального страхования.

Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы. Уровень отчислений на социальное страхование установим равным 30 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих.

Таблица №5

Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Сюда включаются расходы на амортизацию оборудования и транспортных средств, эксплуатацию оборудования, его ремонт, внутризаводское перемещение грузов, износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.

Таблица №6

Используя данные таблицы 5 и зная объемы производства, вычислим себестоимость продукции.

полная себестоимость 52,54 млн. грн.

Объём производства в 2007 году 260 тыс. л/год

С пр = =202 грн. л.

Рассчитаем цену

Примем прибыль равной 10%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:

Ц = С пр + 0,2 С пр = 1,1*202 = 222,2 грн/л.

Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:

В = Ц * V выпуска = 260 000 * 222,2 = 57772 тыс. грн.

Рассчитаем прибыль от реализации:

П = В - Сст = 57772- 42540 = 15,232 млн. грн.

Рассчитаем чистую прибыль (прибыль - налог на прибыль (35%)):

Пч = П - 0,35*П = 15,232 - 0,35*15,232 = 9,9 млн. грн.

• 7. Организация управления

Совет директоров АООО "Росинка" состоит из двух человек: Президента и Генерального Директора. Они имеют значительный стаж работы не только в сфере управления, но и непосредственно на рабочих местах в торговой и производственной сферах, где приобрели большой профессиональный опыт, продвигаясь вперед по ступеням карьеры.

Основателем, владельцем и одновременно руководителем (президентом) АООО "Росинка" является Ткаченко Григорий Петрович. Ткаченко Григорий Петрович имеет высшее экономическое образование, закончил Крымский агротехнологический университет. Общий стаж работы в сельском хозяйстве - 25 лет. Генеральный директор -- Жаколкин Владимир Иванович, имеет огромный стаж и опыт работы как в сельском хозяйстве так и в организации бизнеса, закончил Киевский университет бизнеса с отличием. Ткаченко Денис Григорьевич -закончил Крымский агротехнологический университет. Работает главным экономистом и помогает в управлении хозяйством. Имеет стаж работы 25 года. Демченко Анна Викторовна - бухгалтер. Закончила Крымский агротехнологический университет. Демченко Виктор Иванович - имеет высшее образование, закончил Крымский агротехнологический университет, ответственный за маркетинговую деятельность хозяйства.

Таблица №7 - Ориентировочная численность персонала:

8. Финансовый план

Расчет объема кредита

Для реализации проекта необходимо взять кредит для приобретения основных средств в размере 3,13 млн. грн. в НБУ. Если годовая ставка процента составляет 10%, а начисление процентов производится по формуле сложного процента раз в год, то при единовременном погашении кредита и процентов в конце года необходимо будет выплатить 3,443 млн. грн.

Желательная процентная ставка за пользование кредитом - 10% годовых.

Расчет коэффициентов финансовой оценки

Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 15,232 / 42,54= 0.36

1. Рентабельность производства = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 15,232 / 40,24 = 0,38

2. Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 15,232 / 57,772 = 0,26

3. Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 9,9 / 42,54= 0,23

Таблица №8 - Источники средств на начало реализации проекта (млн. грн.)

Таблица№9--Операционный график инвестиционного периода

9. Оценка рисков

При разработке и написании данного бизнес-плана проанализированная возможность возникновения нескольких критических ситуаций, которые могут негативно обозначиться на работе предприятия - возможность неудачи или непредвиденных расходов (предпринимательский риск):

1. Рыночный риск.

2. Риск потери имущества.

3. Риск капитальных вложений ( инфляция ).

4. Риск невыполнения обязательств.

5. Политический риск.

6. Организационно-производственный риск.

7. Маркетинговый риск.

Возможные источники возникновения рисков:

ь Недостаточная информация о спросе на данный товар.

ь Недостаточный анализ рынка.

ь Недооценка конкурентов.

ь Падение спроса на данный товар.

Действие перечисленных рисков может быть ограничено:

ь Регулярным анализом рыночной ситуации

ь Разработкой эффективной рекламы.

ь Анализом действий конкурентов.

ь Суровым контролем движения денежных и других активов.

ь Распыленностью рисков: страхование, вложение части средств в государственные ценные бумаги.

Рассмотрим основные возможные риски:

1. Риск отсутствия сбыта.

Его вероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует уже на стадии подготовки производства установить контакты с потенциальными потребителями.

Риск неплатежеспособности покупателей.

Вероятность этого риска оценить трудно, и сделать это надо в ходе маркетинга. Одним из вариантов является организация "обмена" нашей продукции на продукцию заводов-покупателей, с последующей реализацией этой продукции через розничных торговцев.