|
Бизнес-план промышленного предприятияБизнес-план промышленного предприятияНациональный Университет Кораблестроения Бизнес план промышленного предприятия выполнил проверил Николаев 2006 Оглавление: Введение Резюме Существо проекта Описание товара Возможные покупатели товара Отличие товара от аналогичного у конкурентов План маркетинга Анализ рынка 4.3 Анализ сегмента фирм, занимающихся ремонтом и тех обслуживанием 4.4 Сегменты рынка 4.5 Вхождение фирмы на рынок 4.6 Конкуренция на рынке сбыта Цели и стратегия маркетинга Ценообразование Проведение рекламной кампании Схема распространения товара 4.10.1 Методы стимулирования сбыта Риски проекта Перечень рисков Оценка рисков Финансовый план Расчет себестоимости производства еденицы продукции Прогноз объемов производства и реализации продукции Счет прибылей/убытков на 2006 год Баланс доходов/расходов по чистой прибыли Расчет коэффициентов финансовой оценки Расчет срока окупаемости 8. Литература 1. Введение Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматривае-мого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования. Бизнес-план является объектом интелектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите. Информация: АОЗТ АвтоДиск Адрес: 115522 Москва ул. Новослободская, 34 Учредители: НПО Трейд-Авто (адрес 115522 Москва ул. Шаболовская 15) КБ Банк Петрокомерц (адрес Николаев ул. Дзержинского 161 ) Расчетный счет №001507147 в 14 отделении Банк Петрокомерц Директор Кабанов А А тел (095)-124-54-76 Юрист Масленов В А тел (095) - 124-54-77 Главный бухгалтер Нерин С А тел (095)- 124 -56 -80 АОЗТ Диск обладает складские площади 250 кв. м и производственные площади 1200 кв. м (по адресу Николаев ул. Строителей 3 корпус 2) фирменный магазин “АвтоДиски” по адресу Николаев ул. Чкалова 34 2. Резюме АОЗТ Диск планирует производство нового вида продукции: автомобильных литых дисков и выход с ним на рынок г Москвы. Литые диски отличаются от обычных дисков прочностью, и значительно более приятным дизайном. Колеса с такими дисками более прочные и привлекательные. Фирма планирует занять 2 % рынка за 1 год 8 % во 2 год 14 % в 3 год Основными конкурентами являются отечественные ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler По сравнению с ними продукция нашей фирмы обладает рядом преимуществ - уникальный сплав с добавлением титана и металлопластика ( патент № 190985 ) и является вполне конкурентноспособной ( подробный расчет конкурентоспособности в разделе 4 ) План продвижения товара на рынок. Применяется подход к ценообразованию цена такая же как у конкурентов, в качестве ориентира служит фирма ВАЗ. Упор делается на проведение интенсивной рекламной компании и качественном послепродажном обслуживании. В рекламе рассматриваются наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличный автомобиль “. Каналы сбыта. Планируется продажа товара через фирменный магазин “АвтоДиски” и через торговых посредников со скидками 10 %. Оптовые продажи со склада ( партиями от 50 дисков ) со скидкой 5 %. Стимулирование сбыта. Наша фирма будет предоставлять рассрочку при покупке от 10 дисков сроком до 1 месяца ( подробнее в разделе 4 ). Оценка риска проекта. В разделе 6 проведена экспертная оценка возможных рисков. Для рисков балл которых Wi * Vi ( где Wi - вес риска Vi - средняя вероятность возникновения ) > 10 разработаны меры противодействия . Коэффициенты финансовой оценки проекта. Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 719.28 / 2663.3 = 0.27 . Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 719.28 / 1028 = 0.7 Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 719.28 / 3377.2 =0.21 Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 467.53 / 2663 = 0.18 Себестоимость продукции составила 369.9 тыс гривен, безубыточность производства достигается при выпуске 5700 единиц продукции . Необходимо инвестиций 2 663 млн. грн. Возврат средств с учетом дисконтирования ( банковский процент 10 % ) за 2 года 7 месяцев . 3. Существо проекта 3.1 Описание товара Автомобильные колеса с литыми дисками являются неотъемлемой и важной частью автомобиля. Правильный выбор дисков влияет на безопасность движения. Литые диски отличаются от обычных запасом прочности. Технические характеристики Автомобильные диски нашей фирмы соответствуют стандарту на подобные изделия №19860-79 Госстандарта Украины. Размеры : диаметр -35см ширина 20см Специальный сплав: EX1275 разработка фирмы ( патент № 980456 ) с добавлением титана и металлопластика. Срок службы :рассчитаны на пробег 300000 км 3.2 Возможные покупатели товара Автомобильные литые диски нашей фирмы ( Модель № 1 ) предназначены для автомобилей отечественного производства ВАЗ 2101 - ВАЗ 2107, ВАЗ 2108, ВАЗ 2109 и автомобилей импортного производства среднего класса типа FIAT, OPEL, VolksWagen и других (Подробный перечень марок автомобилей можно просмотреть в нашем магазине “АвтоДиски”, также он прилагается в документации к продукту ) Существуют следующие потенциальные покупатели нашей продукции : Владельцы выше перечисленных марок автомобилей. Фирмы занимающиеся техническим обслуживанием автомобилей. ( Подробный анализ рынков в разделе 4 ) 3 3 Отличие товара от аналогичных товаров конкурентов На Российском рынке существует несколько фирм производителей аналогичной продукции: отечественный ВАЗ и несколько зарубежных. Из зарубежных конкурентов в нашей стране получили наибольшее распространение две фирмы : Rover и Chrysler. Их продукция широко известна признана и высокого качества. Но очень высокая цена ( около 600 тыс грн. ) препятствует широкому распространению товара. Диски нашей фирмы практически не уступают по качеству этим аналогам, при этом имеют более низкую цену (около 450 тыс грн ). По сравнению с продукцией отечественного ВАЗа наш продукт при приблизительно равных ценах имеет больший срок службы, что подтверждено тестовыми испытаниями нашей фирмы и несколькими независимыми тестовыми лабораториями ( Имеется сертификат соответствия № 524 ). Использование уникального сплава из металлопластика EX 1275 ( патент №980456 ) позволяет нашей продукции иметь лучшие показатели прочности и износостойкости . Подробный анализ конкурентов приведен в разделе 4. 4. План Маркетинга 4. 1 Анализ рынка Проводился опрос владельцев 10 ти крупнейших магазинов торгующих запасными частями к автомобилям ( Адреса и названия магазинов в приложении А ). Анкета содержала вопросы о количестве покупателей данного вида продукта, о темпах роста количества покупателей с прошлого 2005 года и о предпочтениях. Эти 10 магазинов охватывают 90% рынка сбыта автомобильных дисков в г Николаеве, остальные 10% приходятся на торговлю на рынках и продажу с рук. На основании анкет составлена таблица 2 Таблица 2
На основании анкет построена диаграмма распределения покупателей Кол-во покупателей в г Николаеве по фирмам за 2005 год 4 3 Анализ сегмента рынка фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей Метод анализа описан в [2] и был основан на распространении анкет среди проектных агентств и организаций в области инвестирования. В результате обработки данных были получены следующие результаты по сегменту рынка в г Николаеве: Таблица 3
(*) 52 самых крупных фирмы делят 98% данного сегмента рынка Особенностью данного сегмента рынка является Покупателей не много но они крупные Для закупок используются специалисты Покупатели требуют льгот 4 4 Сегменты рынка Наша фирма планирует действовать на следующих сегментах рынка Рынок частных лиц - владельцев автомобилей Рынок фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей Общий объем рынка на который выходит фирма составляет 144 млрд. руб. + 1.250 млрд. руб. = 145.250 млрд. руб. со средними темпами роста ( 11% + 21% )/2=16.5% в год ( цифры из таблиц 2, 3 ) Рынок является перспективным и быстрорастущим. По исследованием консалтинговой фирмы Гарант подобные темпы роста сохранятся на ближайшие 2 - 3 года 4 5 Вхождение фирмы на рынок На сегодняшний день потребности покупателей на рынке владельцев автомобилей удовлетворяются в основном за счет отечественной фирмы ВАЗ как видно из диаграммы 1 она занимает 46% рынка. Наша фирма предполагает выходить на рынок с ценой продукта приблизительно равной цене этого производителя ( около 450 тыс рублей ), но значительно большим сроком службы ( 300 000 км пробега у нас и 200 000 км у ВАЗа ). Это как мы считаем позволит нам несколько потеснить эту фирму. Однако могут существовать следующие проблемы вступления на рынок Барьер мощности предприятия Широкая известность марки ВАЗ и относительно малая известность нашей марки на рынке автомобильных дисков Пути решения этих проблем в агрессивной маркетинговой стратегии и тактики. 4 6 Конкуренция на рынке сбыта На рынке автомобилей основными конкурентами нашей фирмы являются отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler. В таблице 4 приведена сравнительная характеристика по факторам конкурентоспособности. Каждый фактор в таблице получает оценку от 0 ( наиболее слабые позиции) до 5 ( доминирующие позиции ) Для проведения экспертной оценки была сформирована группа из наиболее квалифицированных работников фирмы Таблица 4
Таким образом по мнению экспертов конкурентоспособность нашей продукции на уровне конкурентоспособности зарубежных фирм и выше отечественных на ( 1-27/29)*100=7% Конкурентоспособность нашей продукции в основном за счет высоких ТЭП ( в частности большой срок службы ) и высокого уровня послепродажного обслуживания Дальнейшее увеличение конкурентоспособности возможно за счет тщательно выработанной маркетинговой стратегии фирмы ( см раздел 5 ) 4.7 Цели и стратегии Маркетинга Перед фирмой стоит задача войти на рынок автомобильных дисков г. Москвы. На сегменте владельцев - автомобилей в первый год занять 2% рынка. Данный сегмент отличает высокие уровни доходов покупателей, поэтому как считает фирма основной упор в реализации продукции должен делаться на качество и большой срок эксплуатации ( в частности на “ноу-хау” фирмы - уникальный сплав титана с металлопластиком EWX 1275 ). В данном сегменте присутствуют три основных конкурента : отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler Возможные противодействия нашему вступлению со стороны ВАЗа может быть резкое снижение цены ( ценовой прессинг ) вследствие достаточно больших производственных мощностей этой фирмы. Ответным действием может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга : каждому покупателю мы обеспечим возможность бесплатной балансировки колес с нашими дискоми в течении 3 х недель со дня покупки. Наша фирма обеспечивает высокий уровень послепродажного обслуживания в сервис - центре ДискСервис ремонт и балансировку дисков с 20 % скидкой если это диски нашей фирмы 4.8 Ценообразование Наша фирма применяет подход к ценообразованию : цены в зависимости от цен конкурентов Основным конкурентом является ВАЗ. Выходить на рынок мы планируем с ценой 450 тыс рублей за диск ( сегодняшняя цена ВАЗа ). Мы считаем что такая цена позволяет нашей продукции быть конкурентноспособной ( подробнее в разделе 4 ) и соответствует имиджу фирмы как производителю качественной и надежной продукции . При покупке оптом ( от 4 дисков ) фирма устанавливает скидки 5% Крупным торговым партнерам ( от 200 дисков ) скидки до 10 % 4.9 Проведение Рекламной кампании Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120 Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличная машина “. Реализация рекламы Вывески в магазинах автомобильных зап частей Рекламные объявления в журналах и газетах автолюбителей Теле и радио реклама Издание рекламных проспектов 4.10 Схема распространения товаров Таблица 6
Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика (*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности 4.10.1 Методы стимулирования сбыта Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта: Предоставлять рассрочку частным лицам при покупки партий от 10 дисков сроком до одного месяца Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 дисков 6. Риски проекта 6. 1 Перечень рисков Приоритеты по простым рискам не устанавливаются Подготовительная стадия
Строительная стадия
Стадия функционирования финансово - экономические риски
Стадия функционирования социальные риски
Стадия функционирования технические риски
Стадия функционирования экологические риски
6. 2 Оценка рисков Методика оценки описана в [3] Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы ( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется ) Таблица 7
Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия Таблица 8 ( Мероприятия противодействия )
7. Финансовый план 7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции Таблица 8
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли ) Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 тыс грн Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 тыс грн. Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты на единицу продукта
Таблица 8.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц
( * ) Кол - во рабочих * Оклад Таблица 8 4 ( Обоснование амортизационных расходов )
Расчет общей суммы проводился за месяц 7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2008-2009 г Положение на рынке через год, в 2008г Положение на рынке через 2 года, в 2009г По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара ) Таблица 9
Таблица 9.1
Таблица 10 ( Вспомогательная таблица расчетов новой себестоимости )
Расчет новой себестоимости проводился по формуле С нов = С стар [ j Aст/Анов + ( 1- j ) ] где А - объем производства j - Доля условно - постоянных затрат ( 3 % )Цена за единицу = Полная себестоимость + Прибыль ( 20 % от полной себестоимости ) + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли ) = 373.3 + 75 + 26.25 = 475 тыс грн 7.3 Счет прибылей /убытков на 1996 год Таблица 11
7.4 Баланс доходов / расходов по чистой прибыли Таблица 12
График достижения безубыточности При цене 475 тыс гривен безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков 7.5 Расчет коэффициентов финансовой оценки Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 719.28 / 2663.3 = 0.27 Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 719.28 / 1028 = 0.7 Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 719.28 / 3377.2 =0.21 Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 467.53 / 2663 = 0.18 7.6 Расчет срока окупаемости Расчет коэффициентов дисконтирования по годам по формуле Предположим банковский процент = 10 % тогда К1 года = 1 / (1 + 0.1 ) = 0.91 К2 года = 1 / ( 1 + 0.1 ) * ( 1 + 0.1 ) = 0.826 К3года = 1 / ( 1+ 0.1 ) * ( 1+ 0.1 ) * ( 1 + 0.1 ) = 0.751 Дисконтные доходы 1 год = Чистая прибыль * К1года = 467.53 * 0.91 = 425.5 млн. грн. Дисконтные доходы 2 год = Чистая прибыль * К2года = 1 496 * 0.826 = 1 236 млн. грн. Дисконтные доходы 3 год = Чистая прибыль * К3года = 1 944 * 0.751 =1 460 млн. грн. Необходимо инвестиций 2 663.2 млн. руб. Доходы за 2 года =1236 + 425.5 =1661.2 млн. грн. Остаток инвестиций 2 663.2 - 1 661.2 = 1002 млн. руб. 1002 / 1460 = 0.68 3-го года Следовательно срок окупаемости проекта 2 года 7 месяцев 8. Литература 1 Бизнес - план ( методические материалы ) Москва 1995 Финансы и статистика 2 Буров Морошкин Новиков Бизнес - план методика составления Москва Ципкк 3 Российский экономический журнал №4 1994 |
 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ©2011 |
